Una rendita è un contratto tra te e una compagnia assicurativa in cui effettui un pagamento forfettario o una serie di pagamenti e, in cambio, ricevi erogazioni regolari, a partire immediatamente o ad un certo punto in futuro.
Key Takeaways
- Le rendite sono contratti assicurativi che promettono di corrispondervi un reddito regolare immediatamente o in futuro. È possibile acquistare una rendita con una somma forfettaria o una serie di pagamenti. Le entrate percepite da un'annualità sono tassate alle aliquote fiscali normali, non alle aliquote delle plusvalenze, che di solito sono inferiori.
Perché acquistare una rendita?
L'obiettivo dell'annualità è quello di fornire un flusso costante di reddito, in genere durante la pensione. I fondi maturano su base differita e, come i contributi 401 (k), possono essere ritirati senza penalità solo dopo 59½ anni.
Molti aspetti di una rendita possono essere adattati alle esigenze specifiche dell'acquirente. Oltre a scegliere tra un pagamento forfettario o una serie di pagamenti all'assicuratore, è possibile scegliere quando si desidera annullare la propria contribuzione, ovvero iniziare a ricevere i pagamenti. Una rendita che inizia a pagare immediatamente è definita rendita immediata, mentre quella che inizia in una data prestabilita in futuro è chiamata rendita differita.
Anche la durata delle erogazioni può variare. Puoi scegliere di ricevere pagamenti per un periodo di tempo specifico, ad esempio 25 anni, o per il resto della tua vita. Naturalmente, garantire una durata di vita dei pagamenti può ridurre l'importo di ciascun assegno, ma aiuta a non sopravvivere ai tuoi beni, che è uno dei principali punti di vendita delle rendite.
Tipi di rendite
Le rendite sono disponibili in tre varietà principali: fissa, variabile e indicizzata. Ogni tipo ha il proprio livello di rischio e potenziale di pagamento. Le rendite fisse pagano un importo garantito. L'aspetto negativo di questa prevedibilità è un rendimento annuale relativamente modesto, generalmente leggermente superiore a un CD di una banca.
Le rendite variabili offrono l'opportunità di un rendimento potenzialmente più elevato, accompagnato da un rischio maggiore. In questo caso, scegli da un menu di fondi comuni di investimento che vanno nel tuo "sottoconto" personale. Qui, i pagamenti in pensione si basano sull'andamento degli investimenti nel tuo sottoconto.
Le rendite indicizzate cadono da qualche parte nel mezzo quando si tratta di rischio e potenziale ricompensa. Ricevi un pagamento minimo garantito, sebbene una parte del tuo rendimento sia legata alla performance di un indice di mercato, come l'S & P 500.
Le rendite variabili e indicizzate sono spesso criticate per la loro complessità e commissioni elevate rispetto ad altri tipi di investimenti.
Nonostante il loro potenziale per maggiori guadagni, rendite variabili e indicizzate sono spesso criticate per le loro commissioni e la loro relativa complessità. Ad esempio, molti richiedenti devono pagare forti spese di riscatto se devono ritirare il proprio denaro entro i primi anni del contratto.
Come vengono tassate le rendite
Una caratteristica importante da considerare con qualsiasi rendita è il suo trattamento fiscale. Mentre il tuo saldo diventa esentasse, gli esborsi che ricevi sono soggetti all'imposta sul reddito. Al contrario, i fondi comuni di investimento detenuti da oltre un anno sono tassati al tasso di plusvalenze a lungo termine, generalmente inferiore.
Inoltre, a differenza di un tradizionale conto 401 (k), i soldi che contribuisci a una rendita non riducono il tuo reddito imponibile. Per questo motivo, gli esperti raccomandano spesso di considerare l'acquisto di una rendita solo dopo aver contribuito al massimo al conto previdenza al lordo delle imposte per l'anno.
