Sommario
- Che significa un Frozen 401 (k)
- Cosa succede a un Frozen 401 (k)
- Passa a un IRA
- Come vengono gestiti gli RMD
In un "blocco" 401 (k), un datore di lavoro interrompe temporaneamente tutti i nuovi contributi e prelievi nell'ambito del suo piano 401 (k). È molto probabile che si verifichi un blocco 401 (k) a seguito di una fusione, mentre la nuova società determina cosa fare con il piano 401 (k) che ha ereditato.
Key Takeaways
- 401 (k) piani pensionistici possono essere "congelati" dal management di una società, arrestando temporaneamente nuovi contributi e prelievi. Durante un congelamento, gli investimenti nel tuo conto 401 (k) continueranno a guadagnare o perdere valore con il mercato. l'opzione di trasferire i soldi nel tuo 401 (k) congelato in un IRA idoneo.
Che Frozen 401 (k) significa per te
Se il 401 (k) è stato bloccato dalla direzione della tua azienda, manterrai comunque tutti i diritti che avevi prima del blocco. I tuoi investimenti esistenti continueranno a crescere o a ridursi in base alle loro prestazioni di mercato e i tuoi risparmi per la pensione manterranno il loro status fiscale agevolato. L'unica differenza è che non puoi aggiungere nuovi fondi o effettuare prelievi dal tuo account.
Nella maggior parte dei casi è possibile modificare la composizione del portafoglio pensionistico esistente e spostare le attività da un investimento all'altro. Si dovrebbe anche continuare a ricevere dichiarazioni in conformità con le linee guida ERISA.
Cosa può succedere al tuo Frozen 401 (k)
Non vi sono restrizioni legali sulla durata del blocco del piano pensionistico. Il tuo piano 401 (k) può essere congelato indefinitamente fino a quando il nuovo datore di lavoro non decide cosa farne. La nuova gestione ha tre opzioni principali:
Uniscilo a un altro piano
Il nuovo datore di lavoro può scegliere di unire il vecchio piano con il proprio piano 401 (k). In questo scenario, le risorse pensionistiche vengono inserite in quel piano 401 (k), dopo di che l'account non è stato bloccato. Poiché i piani 401 (k) sono estremamente complessi e spesso molto diversi, ciò può richiedere molto tempo per essere eseguito correttamente.
Termina il piano
La nuova società non può interrompere il piano fino a quando non riceve una lettera dall'Internal Revenue Service (IRS) che indica che tutto è stato gestito correttamente. Dopo la risoluzione, i tuoi contributi, le partite acquisite e i profitti ti vengono restituiti. Se il piano 401 (k) del nuovo datore di lavoro consente il trasferimento di fondi, è possibile scegliere di inserire i fondi pensione in quel piano.
Continua il piano
In questo caso, i dipendenti esistenti della società acquisita possono continuare ad accedere al piano legacy, mentre qualsiasi nuovo dipendente verrà probabilmente indirizzato al piano 401 (k) della nuova società.
Passa a un IRA
Puoi anche scegliere di spostare i tuoi fondi in un IRA di rollover invece di accettare uno dei tre scenari precedenti. Se usi i tuoi vecchi soldi 401 (k) per stabilire un IRA di rollover, manterrai lo status di agevolazione fiscale di quei fondi e non verrai colpito con una penalità di prelievo anticipato. Per proteggere dalle sanzioni fiscali, assicurati di organizzare un trasferimento diretto (da fiduciario a fiduciario) dei tuoi fondi.
I piani Frozen 401 (k) sono ancora tenuti a pagare le distribuzioni minime richieste (RMD) su richiesta dopo aver raggiunto l'età di 72 anni.
Come vengono gestite le distribuzioni minime richieste
