Qual è il termine certo metodo?
Il termine certo metodo è un modo per calcolare le distribuzioni minime che dovrebbero essere prese da un conto pensionistico ogni anno in base all'aspettativa di vita del proprietario del conto.
Il suo uso principale è nel determinare gli importi da pagare agli investitori che acquistano una certa rendita.
L'IRS utilizza una versione del termine certo metodo nel suo foglio di lavoro per i contribuenti per determinare l'importo della distribuzione minima richiesta che devono ritirare da un conto pensionistico differito a partire da una certa età. Tale età è di 70 1/2 per l'anno fiscale 2019 ma aumenta a 72 anni per l'anno fiscale 2020.
Come funziona il termine certo metodo
Utilizzando il termine certo metodo, la distribuzione o il prelievo da un conto di vecchiaia si basa sull'aspettativa di vita del titolare al momento del primo prelievo. Con ogni anno successivo, l'account si esaurisce costantemente man mano che l'aspettativa di vita della persona diminuisce di un anno. Il conto pensionistico sarà completamente esaurito quando il titolare del conto raggiunge la sua età di aspettativa di vita. Se sfidi le statistiche e continui a vivere, questa è una buona notizia e una cattiva notizia.
Key Takeaways
- Il termine metodo determinato calcola la durata di allungamento di un conto di previdenza durante la vita del titolare del conto. Un assicurato riceve a termine determinati pagamenti di rendite durante la sua vita. Un termine per determinate rendite è soggetto a revisioni annuali, nel caso in cui sia necessario apportare modifiche agli importi del pagamento delle rendite.
Con una scadenza certa rendita, altrimenti noto come una certa rendita annua o rendita certa, il contraente riceve pagamenti in rate regolari per un periodo di tempo. Al termine del periodo prescritto, i pagamenti si interrompono.
L'ovvia sfida con il termine certo metodo è che un pensionato in buona salute può sopravvivere ai suoi risparmi in caso di pensionamento se vive ben oltre l'aspettativa di vita prevista.
Un termine di una certa rendita di solito garantisce un pagamento maggiore ogni mese di una rendita vitalizia o di una rendita immediata, poiché copre un periodo di tempo specificato anziché la durata della rendita.
Utilizzando il termine certo metodo
"La chiave per l'applicazione del termine certo metodo è determinare l'aspettativa di vita dell'individuo", secondo WiseGEEK. "In genere, il primo anno di distribuzione in un determinato metodo si basa sull'aspettativa di vita attuale determinata per l'individuo. Ogni anno successivo, l'aspettativa di vita viene adattata per consentire vari fattori, tra cui una variazione del numero cumulativo di anni che l'individuo dovrebbe vivere.
"Questo processo di revisione annuale talvolta comporta una modifica dell'importo della distribuzione per il prossimo anno solare, sebbene la differenza sia generalmente ridotta", spiega il sito Web. "L'eccezione sarebbe nel caso di un drastico cambiamento nella salute generale o di qualche altro fattore che cambierebbe significativamente l'aspettativa di vita prevista."
Un vantaggio del termine certo metodo è che "le distribuzioni di una certa dimensione continueranno ad essere effettuate ogni anno". secondo il sito. "Questo può essere un conforto per le persone che sono in ottima salute al momento del pensionamento e possono aspettarsi di vivere due o tre decenni dopo il pensionamento. Se abbinato ad altre risorse come risparmi, investimenti e altri beni, il piano pensionistico che fa uso di un termine che un certo metodo per distribuzioni annuali può fornire un senso di sicurezza che consente alle persone di godersi veramente gli anni successivi all'occupazione attiva sul posto di lavoro ".
