Cos'è la SECURE Act?
La legge sulla protezione di ogni comunità per la pensione (SECURE) è una legge bipartisan progettata per aiutare la capacità degli americani di risparmiare per la pensione. Il disegno di legge mira a migliorare le prospettive di pensionamento del paese. Il disegno di legge ha approvato la Camera dei rappresentanti degli Stati Uniti con un voto 417-3 nel luglio 2019 e poi dal Senato, come parte del 19 dicembre 2019, bollette per spese e proroghe. È stato firmato in legge dal presidente Donald Trump il 20 dicembre.
Comprensione della legge SICURA
La legge SECURE è progettata per alleviare l'incombente crisi dei risparmi per la pensione:
- Rendere più facile per le piccole imprese offrire ai propri dipendenti piani 401 (k) fornendo crediti d'imposta e tutele su piani collettivi di datori di lavoro multipli. Consentire le prestazioni pensionistiche per i dipendenti part-time a lungo termineRimuovere i limiti massimi di età per i contributi pensionistici, precedentemente limitato a un'età di 70½ anni l'età minima di distribuzione (RMD) richiesta a 72 da 70½ Consentendo prelievi senza penalità fino a $ 5.000 dai piani pensionistici per la nascita o l'adozione di un bambino Regole di rilassamento sui datori di lavoro che offrono rendite attraverso piani pensionistici sponsorizzati piani di risparmio per l'istruzione per il rimborso di alcuni prestiti studenteschi Componenti emergenti del Tax Cuts and Jobs Act che aumentava le tasse sui benefici ricevuti dai familiari dei veterani deceduti, nonché dagli studenti e da alcuni nativi americani e per raccogliere circa $ 15, 7 miliardi da pagare per questi cambiamenti: eliminazione della strategia di pianificazione patrimoniale IRA che consente benefici non coniugali Ficiaries of IRAs per distribuire gli esborsi dai soldi ereditati nel corso della loro vita. Il nuovo limite sarà entro 10 anni dalla morte del titolare del conto originale.
Il disegno di legge è stato redatto per affrontare la difficoltà degli americani nel salvare e investire per la pensione. Uno studio del 2018 della Northwestern Mutual ha rilevato che un americano su cinque non ha alcun risparmio in pensione, mentre uno su tre di quelli più vicini all'età pensionabile ha risparmiato meno di $ 25.000. Date le aspettative di vita più lunghe rispetto alle generazioni precedenti, insieme al tasso di inflazione, si consiglia un saldo minimo di $ 1 milione + per i conti di vecchiaia entro la data del pensionamento.
$ 1 milione
Il saldo minimo raccomandato di risparmio previdenziale necessario per vivere comodamente.
Parte del problema è stata attribuita al passaggio da piani a benefici definiti, in cui un datore di lavoro garantisce un pagamento ai dipendenti dopo la pensione, a piani a contribuzione definita, in cui un dipendente risparmia da solo per la pensione, spesso con il contributo del datore di lavoro un importo prestabilito al fondo pensione del dipendente.
I contributi a piani a contribuzione definita vengono spesso detratti dalla busta paga di un dipendente e il saldo può crescere esentasse fino al ritiro, di solito durante la pensione. Una volta raggiunta una certa età, i risparmiatori in pensione sono tenuti a prelevare un importo fisso dai loro veicoli di previdenza ogni anno, in quella che viene definita distribuzione minima richiesta (RMD). La legge SECURE aumenterebbe questa età da 70½ a 72 anni. Ritardare l'età della distribuzione richiesta significa ritardare sia l'onere fiscale dei prelievi, sia il prelievo sui risparmi che potrebbe essere necessario per durare il pensionato per decenni.
La SECURE Act si basa sulla legislazione precedente che era stata proposta ma non è riuscita a guadagnare trazione negli ultimi anni, vale a dire la legge sul risparmio familiare e molteplici iterazioni della legge sul miglioramento della pensione e il risparmio (RESA). Una versione di RESA è stata presa in considerazione al Senato, ma la legge SICURA è la legislazione che è effettivamente passata e diventata legge.
