Sommario
- Converti tradizionale in Roth IRA
- Le implicazioni fiscali
- Una conversione ha senso?
Il vantaggio principale di un Roth IRA, a differenza di un tradizionale IRA, è che non dovrai pagare l'imposta sul reddito sul denaro che ritiri in pensione. Anche se non puoi contribuire a un Roth IRA se le tue entrate superano i limiti stabiliti dall'IRS, puoi convertire un IRA tradizionale in un Roth, un processo che a volte viene chiamato "backdoor Roth IRA".
Key Takeaways
- Puoi convertire tutto o parte del denaro in un IRA tradizionale in un Roth IRA. Anche se le tue entrate superano i limiti per i contributi a un Roth IRA, puoi comunque fare una conversione Roth, a volte chiamata "backdoor Roth IRA". Dovrai pagare le tasse sul denaro che converti, ma in futuro potrai prelevare esentasse dal Roth IRA.
Come convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA
La conversione totale o parziale di un IRA tradizionale in un Roth IRA è un processo abbastanza semplice. L'IRS descrive tre modi per farlo:
- Un rollover, in cui prendi una distribuzione dal tuo IRA tradizionale sotto forma di un assegno e depositi quei soldi in un conto Roth entro 60 giorni. Un trasferimento da fiduciario a fiduciario, in cui dirigi l'istituto finanziario che detiene il tuo tradizionale IRA per trasferire il denaro sul proprio conto Roth presso un altro istituto finanziario. Un trasferimento con lo stesso trustee, in cui si dice all'istituto finanziario che detiene il tradizionale IRA di trasferire il denaro su un conto Roth presso lo stesso istituto.
Dei tre metodi, i due tipi di trasferimenti sono probabilmente i più infallibili. Se si effettua un rollover e, per qualsiasi motivo, non si deposita il denaro entro i 60 giorni richiesti, si potrebbe essere soggetti a una penale del 10% sulle distribuzioni anticipate in aggiunta alle altre imposte dovute a causa di la conversione. La penale del 10% non si applica in caso di età superiore ai 59½ anni.
Qualunque sia il metodo utilizzato, sarà necessario segnalare la conversione all'IRS utilizzando il modulo 8606 quando si presentano le imposte sul reddito per l'anno.
Le implicazioni fiscali
Quando converti un IRA tradizionale in un Roth, dovrai pagare tasse su qualsiasi denaro dell'IRA tradizionale che sarebbe stato tassato quando lo avessi ritirato. Ciò include i contributi deducibili dalle tasse versati sul conto, nonché i guadagni differiti dalle tasse accumulati nel conto nel corso degli anni. Quel denaro sarà tassato come reddito per l'anno in cui effettui la conversione.
Un vantaggio che Roth IRA ha rispetto agli IRA tradizionali è che non dovrai prendere le distribuzioni minime richieste, cosa a cui pensare se speri di lasciare i soldi ai tuoi eredi.
Una conversione Roth IRA ha senso per te?
Quando ti converti da un IRA tradizionale a un Roth, c'è un compromesso. Dovrai affrontare una fattura fiscale - probabilmente una grande - a seguito della conversione, ma in futuro sarai in grado di effettuare prelievi esentasse dal conto Roth.
Uno dei motivi per cui una conversione potrebbe avere senso per te è se ti aspetti di essere in una fascia di imposta più alta dopo la tua pensione rispetto a quella attuale. Ciò potrebbe accadere, ad esempio, se il tuo reddito è insolitamente basso durante un determinato anno o se il governo aumenta le aliquote fiscali sostanzialmente in futuro.
Un altro motivo per cui una conversione di Roth potrebbe avere senso è che i Roth, a differenza dei tradizionali IRA, non sono soggetti alle distribuzioni minime richieste (RMD) dopo aver raggiunto l'età di 72 anni. Quindi, se sei abbastanza fortunato da non dover prendere soldi dai tuoi Roth IRA, puoi semplicemente lasciarlo continuare a crescere e lasciarlo ai tuoi eredi un giorno.
E parlando di età avanzata, se finisci per guadagnare entrate idonee a quell'età, puoi continuare a contribuire a un Roth IRA e ottenere una crescita esente da imposte su quei soldi. Devi smettere di contribuire a un IRA tradizionale fino a 70 anni e mezzo.
