I mercati di altalena di oggi possono essere preoccupanti per gli investitori che risparmiano per la pensione. Guardare i valori dei conti aumentare e diminuire può farti sentire ansioso per il tuo piano pensionistico semplificato (SEP). Tuttavia, il tuo SEP presenta più vantaggi che svantaggi, anche durante i periodi di volatilità del mercato.
Risparmio di più
Un SEP è un buon veicolo di risparmio previdenziale. Tuttavia, le regole limitano l'importo che può essere contribuito. I limiti massimi di contribuzione combinata per dipendente / datore di lavoro nel 2019 e 2020 sono i seguenti:
- 25% del compenso di un dipendente (soggetto a un massimo di $ 280.000 nel 2019 e $ 285.000 nel 2020) o $ 56.000 nel 2019 e $ 57.000 nel 2020
I conti SEP sono generalmente creati da lavoratori autonomi o da una piccola impresa. Il valore massimo dei contributi non può superare il più basso dei due valori. Pertanto, entrambi i valori devono essere calcolati per determinare il limite. Se un SEP è impostato come IRA, gli individui di solito possono versare contributi individuali fino al limite IRA tradizionale di $ 6.000 nel 2020 con $ 1.000 extra consentiti per gli over 50.
I conti SEP sono spesso la scelta migliore per i liberi professionisti autonomi perché consentono loro di versare contributi al lordo delle imposte su un conto pensionistico potenzialmente pari a $ 57.000, assumendo al contempo una detrazione delle spese aziendali. I proprietari individuali sono soggetti a calcoli speciali per la detrazione. Complessivamente, ogni piano SEP avrà le proprie disposizioni a seconda della configurazione e dei collaboratori.
I datori di lavoro sono tenuti a contribuire con la stessa percentuale all'account di ciascun dipendente, incluso il proprio proprietario. I proprietari individuali possono decidere di scegliere un solo 401k in alternativa a un SEP. Un solo 401k è simile a un account SEP, ma ha le sue regole e regolamenti. Il solo 401k può consentire contributi differiti di stipendio fino a $ 19.500 nel 2020 ed è soggetto ai propri calcoli del contributo massimo speciale. I contributi massimi a un conto SEP sono dettagliati sopra. I conti SEP di solito possono essere forniti solo da un datore di lavoro. I conti SEP possono essere istituiti come IRA, che può quindi consentire contributi differiti di stipendio di $ 6.000 più $ 1.000 di recupero.
Accumulo esente da imposte
I benefici fiscali di un SEP sono sostanzialmente gli stessi di un 401k o di un altro veicolo previdenziale al lordo delle imposte. Tutti i guadagni si accumulano senza obblighi di imposta sul reddito immediato. I risparmi aumentano a un tasso relativamente elevato, dandoti più denaro dopo la pensione anche dopo che le imposte future sono state pagate sui prelievi. I contributi SEP possono anche essere deducibili per il contributore, anche se le detrazioni possono variare a seconda della situazione.
Vantaggio per i dipendenti
La maggior parte delle piccole imprese offre poco in termini di prestazioni pensionistiche. Un datore di lavoro che fornisce contributi per la compartecipazione agli utili per conto dei propri dipendenti offre un vantaggio che aiuta ad attrarre e trattenere dipendenti di qualità a un costo inferiore rispetto all'aumento della retribuzione.
Cambiare gli investimenti senza responsabilità fiscali
Un SEP è un veicolo che è possibile utilizzare per gestire attivamente un portafoglio. Tutte le negoziazioni vengono effettuate senza conseguenze fiscali. È possibile basare le decisioni sul rendimento totale e sulle condizioni del mercato dettate. Molti fornitori di SEP offrono una vasta gamma di scelte di investimento, inclusi fondi di scambio negoziati in borsa (ETF) e opzioni su azioni che consentono di trarre profitto da mercati volatili.
Media del costo in dollari
I fondi comuni di investimento sono alcuni dei più comuni veicoli di investimento in un conto SEP. I risparmiatori scelgono uno o due fondi comuni di investimento e ricevono regolarmente i loro contributi. Questa strategia di investimento passivo è un grande vantaggio nella fase discendente di un mercato instabile, poiché la media dei costi in dollari ha luogo automaticamente. Ogni deposito acquista un numero maggiore di quote di fondi man mano che il mercato scende e meno azioni mentre il mercato sta salendo.
Linea di fondo
I vantaggi di un conto previdenza SEP variano a seconda della configurazione. Alla fine, l'unico grande svantaggio per gli investitori non è scegliere di partecipare a un SEP quando ne viene offerto uno.
I conti SEP subiranno notevoli variazioni per i proprietari individuali e i contributi dei datori di lavoro per i dipendenti. Come qualsiasi piano pensionistico offerto dal datore di lavoro, i conti SEP possono aumentare la retribuzione ricevuta oltre uno stipendio standard. In effetti, di solito sono impostati come un beneficio aggiuntivo per i dipendenti. I dipendenti possono usufruire di tutti i professionisti con una gestione minima dell'account. Se la volatilità del mercato sta spingendo il mercato verso il basso, passare a investimenti prudenti, come le obbligazioni. Se il mercato inizia a salire, riporta le attività in azioni. Se non vuoi essere disturbato, scegli un fondo comune di allocazione patrimoniale senza carico destinato agli obiettivi di pensionamento e lascia che i gestori di portafoglio professionisti prendano le decisioni in merito ai tempi di mercato. Che tu sia un investitore attivo o passivo, avrai risparmi pensionistici molto maggiori rispetto alle persone che non fanno nulla.
Per i proprietari individuali, i conti SEP offrono gli stessi vantaggi dei dipendenti. Conti SEP proprietari unici possono essere un ottimo veicolo per risparmi individuali sugli investimenti con l'opzione per una detrazione delle spese aziendali. I contributi di SEP proprietari individuali possono essere soggetti alle proprie limitazioni, pertanto potrebbero essere necessari ulteriori ricerche e pianificazione.
