Sommario
- Modifiche alle regole sulla riduzione delle tasse e dei lavori
- Dedurre la tua casa Sweet Home
- Guidare a casa una agevolazione fiscale
- Fare bene facendo del bene
- In viaggio per beneficenza
- Stare in buona salute
- Detrazioni varie
- La linea di fondo
Le detrazioni fiscali dettagliate hanno dato a molti percettori di salari americani la possibilità di intascare più entrate, piuttosto che consegnare al governo i loro soldi guadagnati duramente. Per coloro che tengono buoni registri, le detrazioni hanno a lungo significato più denaro per loro e meno per l'Internal Revue Service (IRS).
Key Takeaways
- Se non si applica la detrazione standard sulle imposte sul reddito, la mancanza di una detrazione dettagliata può comportare un rimborso in termini di dollari. Le modifiche delle regole alle detrazioni fiscali basate sul recente Tax Cuts and Jobs Act hanno eliminato alcune lacune, consentendo al contempo di detrarre altre detrazioni. Le spese legate al lavoro, la proprietà della casa e le donazioni di beneficenza sono tutti modi semplici per accumulare detrazioni. Passiamo attraverso alcuni di quelli spesso trascurati di seguito.
Modifiche alle regole sulla riduzione delle tasse e dei lavori
Nel 2019, proprio come nel 2018, la decisione di prendere in considerazione il dettaglio viene fornita con un grande avvertimento, a causa dei cambiamenti introdotti dal Tax Cuts and Jobs Act del 2017 (TCJA). Prima di preoccuparti di compilare quel modulo dell'allegato A, tieni presente che le detrazioni standard, aumentate in modo significativo nel 2018, sono state tutte aumentate un po 'di più: $ 12.200 per le persone fisiche e le persone sposate che hanno depositato separatamente, $ 18.350 per i capi di famiglia e $ 24.400 per le coppie sposate che archiviano congiuntamente o vedova qualificante. (Per l'anno fiscale 2020, le detrazioni standard aumenteranno di nuovo, rispettivamente a $ 12.400, $ 24.800 e $ 18.650.)
Si noti che anche il TCJA ha eliminato l'esenzione personale, quindi è necessario tenerne conto nei calcoli. La legge ha anche eliminato o modificato le regole per una serie di detrazioni fiscali che è stato possibile prendere nel 2017. D'altra parte, il TCJA non limita più le detrazioni dettagliate in base al reddito lordo corretto (AGI), che è almeno un cambiamento positivo per gli itemizer.
Se le detrazioni dettagliate complessive ai sensi della nuova fattura fiscale scendono al di sotto degli importi sopra elencati, è probabile che tu stia prendendo la detrazione standard. In caso contrario, continua a leggere per conoscere le detrazioni dettagliate più trascurate e come possono aiutarti a risparmiare ancora di più.
Dedurre la tua casa Sweet Home
Possedere una casa può darti pesanti cancellazioni fiscali ogni anno, anche per i punti pagati quando hai acquistato la casa e possibili detrazioni per interessi ipotecari. Puoi anche detrarre le tasse di proprietà pagate durante il periodo in cui vivi a casa tua. Ecco le avvertenze: per i mutui stipulati il 15 dicembre 2017 o successivamente, la nuova legge fiscale consente di detrarre gli interessi sui prestiti fino a $ 750.000 (per i prestiti più vecchi, il limite è di $ 1 milione). Inoltre, i contribuenti sono limitati a una detrazione di $ 10.000 per le tasse statali e locali (SALT; $ 5.000 se il deposito coniugato è separato), che è una combinazione di imposte sulla proprietà più imposte sul reddito statali e locali o imposte sulle vendite. La detrazione per i premi dell'assicurazione sui mutui privati è stata eliminata nel 2017, ma ripristinata nel 2018; non è ancora noto cosa accadrà per l'anno fiscale 2019.
Quando vendi la tua casa ottieni anche alcuni benefici fiscali. È possibile detrarre le tasse sulla proprietà e gli interessi sui mutui pagati per la parte dell'anno prima della vendita. Se sei un militare in servizio attivo, puoi persino detrarre le tue spese di trasloco. (È inoltre possibile detrarre le spese sostenute per scaricare la propria abitazione, eventuali commissioni pagate a un agente immobiliare e eventuali commissioni pagate alla chiusura, come spese legali o di deposito a garanzia, nonché i costi delle riparazioni o dei miglioramenti apportati entro 90 giorni dalla data di chiusura, ma non si tratta in realtà di detrazioni fiscali: vengono detratte dal prezzo di vendita, il che consente di ridurre l'imposta sulle plusvalenze.)
Guidare a casa una agevolazione fiscale
Paghi un'imposta sulle vendite sulla tua auto al momento dell'acquisto. Alcuni stati continuano a tassarti ogni anno per, come afferma lo stato del Kentucky, "il privilegio di utilizzare un veicolo a motore sulle autostrade pubbliche". Se il tuo stato calcola una percentuale dell'imposta sui veicoli in base al valore della tua auto, è possibile detrarre tale percentuale come parte delle imposte sulla proprietà personale. Solo pochi stati, come il Nevada, calcolano le loro tasse di registrazione in questo modo.
La maggior parte degli stati invia un avviso per richiedere il pagamento delle tasse per registrare la tua auto ogni anno. Dopo aver schiaffeggiato la tua nuova decalcomania sulla tua auto, presentare la ricevuta e aggiungere quel pagamento alle detrazioni per le tasse sulla proprietà personale ad aprile. Lo stesso vale per un camper o una barca: controlla i documenti di registrazione per vedere se stai pagando le tasse di proprietà anche su quelle, e tieni presente il limite di $ 10.000 sulle tasse SALT totali.
Fare bene facendo del bene
Hai donato i tuoi jeans attillati e il tavolino da caffè a ruota del carro a Goodwill e hai ridotto le tasse aumentando le detrazioni di beneficenza. Puoi ingrassare la somma quando ricordi di includere le commissioni associate, come le commissioni di valutazione, per gli articoli a biglietto grande che doni. L'IRS richiede che tu fornisca "una valutazione qualificata dell'articolo con il reso" quando doni un articolo (o un gruppo di articoli) del valore di oltre $ 5.000. Per articoli come l'elettronica, gli elettrodomestici e i mobili, devi pagare un professionista per valutare il valore della tua donazione e la commissione per tale servizio è deducibile.
Le modifiche TCJA ti consentono di versare contributi in denaro fino al 60% della tua AGI; in precedenza, il limite era del 50%. Le donazioni di proprietà in conto capitale, come le azioni apprezzate, sono limitate al 30% di AGI e non è più possibile richiedere una detrazione per i contributi che danno diritto ai diritti di seduta per atleti del college. Controlla la pubblicazione IRS 526 per maggiori dettagli.
In viaggio per beneficenza
Se sei il tipo di persona a cui piace donare il tuo tempo libero per fare volontariato nella tua comunità e ti immergi nel tuo portafoglio per viaggiare verso la tua organizzazione benefica preferita, puoi aggiungere quelle spese alle tue detrazioni di beneficenza (ma non al valore o al tuo tempo o servizio). Sia che tu vada in autobus o che guidi la tua auto, avrai bisogno di buoni registri delle tue attività di beneficenza: conserva le ricevute per i trasporti pubblici o i registri delle miglia per la tua auto (per i quali puoi applicare la tariffa standard di $ 0, 14 per miglio per le organizzazioni di beneficenza), così come ricevute per parcheggi e pedaggi.
Rimanere in salute Deduce un vantaggio
Rimanere in salute può costarti un braccio e una gamba. L'IRS ti consente una detrazione specifica per le spese mediche ma solo per la parte di spese che supera il 10% della tua AGI, rispetto al 7, 5% nel 2018. Pertanto, se la tua AGI è di $ 50.000 nel 2019, puoi detrarre solo la parte della tua spese mediche superiori a $ 5.000. Se la compagnia di assicurazione ti rimborsa per qualsiasi parte delle tue spese, tale importo non può essere detratto.
Una parte del denaro pagato per l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine (LTC) può anche alleviare il carico fiscale. L'assicurazione per l'assistenza a lungo termine è una spesa medica deducibile e l'IRS ti consente di detrarre una parte crescente del tuo premio quando invecchi, ma solo se l'assicurazione non è sovvenzionata dal datore di lavoro o dal datore di lavoro del coniuge.
I contributi ai conti di risparmio sanitario (HSA) sono deducibili dalle tasse. Se disponi di un piano sanitario deducibile da solo (HDHP), puoi contribuire fino a $ 3.500 ($ 3.550 nel 2020). Se hai un HDHP di famiglia, puoi contribuire fino a $ 6.900 ($ 7.100 nel 2020).
C'è un altro vantaggio spesso trascurato quando si visita il medico. È possibile detrarre il costo del trasporto per ottenere assistenza medica, il che significa che è possibile cancellare le spese di presa dell'autobus, le spese dell'auto (al tasso di chilometraggio standard per scopi medici di $ 0, 18 per miglio), pedaggi e parcheggio.
È inoltre possibile detrarre eventuali cofinanziamenti aggiuntivi, i costi dei farmaci soggetti a prescrizione medica e le spese di laboratorio come parte delle spese mediche, se il totale supera il limite del 10% per il 2019. L'IRS consente di fatturare commissioni e servizi comuni se non lo sono completamente coperto dal tuo piano assicurativo, come terapia e servizi infermieristici. In effetti, la definizione dell'IRS di spese mediche è piuttosto ampia e può anche includere articoli come l'agopuntura e i programmi per smettere di fumare.
Detrazioni varie (cosa rimane di loro)
Le regole del TCJA del 2019 eliminano la maggior parte delle detrazioni che in precedenza rientravano nella categoria delle "detrazioni dettagliate varie". Molte di queste detrazioni erano soggette a una soglia del 2% di AGI, il che significa che si poteva detrarre solo l'importo che superava il 2% della propria AGI. Ai sensi del TCJA, la soglia del 2% di AGI non si applica più, ma non è più possibile detrarre quanto segue:
- Spese di lavoro non rimborsate, come spese di viaggio e sindacali legate al lavoro Spese di trasloco non rimborsate, se si è dovuto trasferirsi per assumere un nuovo lavoro (eccezione: spostamento di militari in servizio attivo a causa di ordini militari) La maggior parte delle spese di investimento, compresi consulenza e gestione Tasse Tasse di preparazione tasse (ad eccezione delle commissioni per la preparazione di un ritorno commerciale, che sono interamente deducibili) Commissioni per contestare una sentenza IRS Spese per hobby Perdite personali o perdite di furto, tranne quando si verificano in un'area di disastro designata dal governo federale
Ecco cosa puoi ancora dedurre:
- Perdite di gioco fino all'importo delle tue vincite Interessi in denaro che prendi in prestito per acquistare un investimento Perdite per perdite e furti su beni che producono reddito Fiscalità immobiliare sul reddito da alcuni beni ereditati, come IRA e prestazioni pensionistiche prestiti studenteschi (deducibili anche se non dettagliati)
La linea di fondo
Le buste di carta che infili nel tuo portafoglio possono significare più soldi nel tuo conto bancario durante la stagione delle tasse. Conserva le ricevute per i servizi e conserva un fascicolo per tutto l'anno, in modo da avere un registro anche delle più piccole spese che incorri in affari, beneficenza e salute. Man mano che queste spese si sommano, possono eventualmente ridurre la bolletta fiscale.
