In generale, le disposizioni contenute in un documento del piano pensionistico determinano le opzioni di distribuzione delle attività disponibili per i beneficiari. Le opzioni sono in genere una distribuzione forfettaria o pagamenti sotto forma di rendita. Da un punto di vista normativo, è consentito distribuire le risorse nell'aspettativa di vita del fratello maggiore. Se le attività sono allocate in conti separati entro il 31 dicembre dell'anno successivo alla morte del genitore, ciascun fratello può utilizzare la propria aspettativa di vita per calcolare gli importi minimi di distribuzione richiesti.
Le opzioni di pagamento per i figli che ereditano una pensione da un genitore dipendono dalle opzioni di piano originariamente selezionate dal genitore.
Se il genitore è andato in pensione ma è deceduto prima della data di inizio richiesta, il beneficiario ha la possibilità di ricevere pagamenti oltre cinque anni o meno. Tuttavia, ciò si applicherà solo se il beneficiario non ha iniziato le distribuzioni utilizzando il metodo dell'aspettativa di vita entro il 31 dicembre dell'anno successivo all'anno in cui il genitore è deceduto. Per essere sicuri delle opzioni disponibili, consultare l'amministratore del piano a benefici definiti del genitore.
Advisor Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Supponendo che il tuo genitore abbia eletto un periodo di una certa opzione pensionistica per il pagamento in pensione e ti abbia nominato beneficiari, tu e i tuoi fratelli avreste diritto ai pagamenti continui fino alla scadenza del periodo.
Ad esempio, se un genitore avesse eletto una determinata opzione pensionistica per 20 anni e fosse deceduto dopo 10 anni dalla data in cui la pensione ha iniziato a pagare, i suoi beneficiari avrebbero il diritto di dividere il pagamento mensile per i successivi 10 anni. Sarà importante scoprire quale elezione è stata fatta dal tuo genitore prima della data di inizio del pagamento. Molte pensioni aziendali offrono solo opzioni di pagamento a vita singola o congiunta. In tal caso, i pagamenti purtroppo si fermano al passaggio del beneficiario originario o al passaggio del beneficiario originale e del coniuge, con un'opzione di vita congiunta.
