La pianificazione immobiliare intelligente contribuirà a ridurre al minimo la bolletta fiscale quando muori e un Roth IRA è uno degli strumenti più efficaci che puoi utilizzare a tale scopo. A parte tutte le altre cose positive degli Roth IRA, ci sono due motivi aggiuntivi per cui potresti voler includerne uno nella pianificazione della tua proprietà.
Key Takeaways
- Non devi prendere distribuzioni da un Roth IRA durante la tua vita, quindi se non hai bisogno di soldi puoi lasciarlo tutto ai tuoi eredi. I tuoi eredi saranno in grado di effettuare prelievi esentasse per un periodo di cinque anni periodo dai Roth IRA. I coniugi che ereditano i Roth IRA hanno una flessibilità ancora maggiore.
Puoi lasciare l'intero conto ai tuoi eredi
Uno dei principali vantaggi di un Roth IRA, a differenza degli IRA tradizionali e di molti tipi di piani pensionistici, è che non è necessario prendere alcuna distribuzione minima richiesta (RMD) durante la vita. Quindi, se non hai bisogno del denaro per le spese di soggiorno, puoi semplicemente lasciarlo nel conto per continuare a crescere esentasse. Ciò rende un Roth IRA un veicolo particolarmente valido per il trasferimento di ricchezza.
Le regole su cosa succede quando lasci il tuo Roth IRA a qualcuno dipende dal fatto che il beneficiario sia il tuo coniuge o un'altra persona (o persone). I coniugi, ad esempio, hanno la possibilità di designarsi come intestatari del conto e di trattare Roth IRA come se fosse il loro.
Altri tipi di beneficiari non possono farlo, ma in genere devono prelevare tutti i soldi dal conto Roth entro un periodo di cinque anni dopo la tua morte. Finché hai un account Roth da almeno cinque anni, tali distribuzioni sono totalmente esenti da imposte. Ma anche se non lo hai fatto, solo le entrate dell'account, non i contributi che hai apportato all'account, sono tassabili. I tuoi contributi originali sono stati effettuati con dollari al netto delle imposte, quindi sono già stati tassati.
È possibile ereditare Roth IRA e come sono tassati nella pubblicazione IRS 590-B.
Assicurati di mantenere aggiornate le designazioni dei beneficiari del tuo Roth IRA, così i soldi andranno dove vuoi che vadano.
Roth IRA ti aiuta a evitare la libertà vigilata
Come i proventi da un conto pensionistico tradizionale o da una polizza assicurativa sulla vita, i soldi che lasci ai tuoi eredi sotto forma di Roth IRA non devono passare attraverso il processo di successione. Questo semplifica e accelera l'erogazione di fondi ai tuoi cari e può ridurre i costi di impostazione della tua proprietà.
Le società di fondi comuni di investimento, le banche, le società di intermediazione e altri istituti finanziari che fungono da custodi per gli IRA Roth generalmente richiedono l'apertura di un beneficiario e, eventualmente, dei beneficiari alternativi, quando si apre il proprio account. Non nominare la tua proprietà come beneficiario, altrimenti perderai l'opportunità di bypassare la libertà vigilata.
È importante designare un beneficiario per garantire che i tuoi desideri siano realizzati dopo la tua morte. È altrettanto importante rivedere periodicamente le designazioni dei beneficiari per assicurarsi che siano aggiornate, soprattutto dopo eventi importanti della vita, come il matrimonio, il divorzio, la nascita di un figlio o la morte di un precedente beneficiario. Ad esempio, il coniuge attuale potrebbe non apprezzare il fatto che Roth IRA vada da un ex coniuge perché hai dimenticato di aggiornare il modulo.
