Che cos'è una rendita fissa?
Una rendita fissa è un tipo di contratto assicurativo che promette di pagare all'acquirente un tasso di interesse specifico e garantito sui loro contributi al conto. Al contrario, una rendita variabile paga interessi che possono variare in base alla performance di un portafoglio di investimento scelto dal proprietario del conto. Le rendite fisse sono spesso utilizzate nella pianificazione pensionistica.
Key Takeaways
- Le rendite fisse sono contratti assicurativi che pagano un tasso di interesse garantito sui contributi del proprietario del conto. Le rendite variabili, al contrario, pagano un tasso che varia in base alla performance di un portafoglio di investimento scelto dal proprietario del conto. I guadagni in una rendita fissa sono imposta differita fino a quando il proprietario non inizia a ricevere entrate dall'annualità.
Come funziona una rendita fissa
Gli investitori possono acquistare una rendita fissa con una somma forfettaria di denaro o una serie di pagamenti nel tempo. La compagnia assicurativa, a sua volta, garantisce che il conto guadagnerà un determinato tasso di interesse. Questa è nota come fase di accumulo.
Quando il proprietario della rendita, o il beneficiario, sceglie di iniziare a ricevere entrate regolari dalla rendita, la compagnia di assicurazione calcola tali pagamenti in base alla quantità di denaro nel conto, all'età del proprietario, per quanto tempo devono continuare i pagamenti e altri fattori. Questo inizia la fase di pagamento. La fase di pagamento può continuare per un determinato numero di anni o per il resto della vita del proprietario.
Durante la fase di accumulazione, il conto aumenta di differimento fiscale. Quando il proprietario inizia a percepire un reddito, quel denaro viene tassato alla sua normale aliquota fiscale. I proprietari di rendite possono anche essere autorizzati a effettuare un numero limitato di prelievi dal conto prima dell'inizio della fase di pagamento.
Vantaggi di una rendita fissa
Ritorni di investimento prevedibili
I tassi sulle rendite fisse derivano dal rendimento che la compagnia di assicurazione sulla vita genera dal suo portafoglio di investimenti, che viene investito principalmente in obbligazioni societarie e governative di alta qualità. La compagnia assicurativa è quindi responsabile del pagamento della tariffa promessa nel contratto di rendita. Ciò contrasta con rendite variabili, in cui il proprietario della rendita sceglie gli investimenti sottostanti e quindi si assume gran parte del rischio di investimento.
Tariffe minime garantite
Una volta scaduto il periodo di garanzia iniziale nel contratto, l'assicuratore può adeguare il tasso in base a una formula dichiarata o al rendimento che sta guadagnando sul suo portafoglio di investimenti. Come misura di protezione contro i tassi di interesse in calo, i contratti di rendita fissa includono in genere una garanzia di tasso minimo.
Crescita differita fiscale
Perché una rendita fissa è un veicolo qualificato fiscale, i suoi guadagni crescono e le imposte differite composte; i proprietari di rendite sono tassati solo quando prendono denaro dal conto, tramite prelievi occasionali o come entrate regolari. Questo differimento fiscale può fare una differenza significativa nel modo in cui il conto si accumula nel tempo, in particolare per le persone nelle più alte fasce fiscali. Lo stesso vale per i conti pensionistici qualificati, come IRA e piani 401 (k), che aumentano anche le tasse- differita.
Pagamenti sul reddito garantiti
Le rendite fisse possono essere convertite in rendita immediata in qualsiasi momento selezionato dal proprietario. La rendita genererà quindi un pagamento del reddito garantito per un determinato periodo di tempo o per la durata del rendita.
Sicurezza relativa del principale
La compagnia di assicurazione sulla vita è responsabile della sicurezza del denaro investito nell'annualità e del rispetto delle promesse fatte nel contratto. Le rendite non sono assicurate a livello federale come, ad esempio, la maggior parte dei conti bancari. Per questo motivo, gli acquirenti dovrebbero considerare di fare affari solo con compagnie di assicurazione sulla vita che guadagnano alti voti per la forza finanziaria dalle principali agenzie di rating indipendenti.
Le rendite hanno spesso commissioni elevate, quindi paga fare acquisti e considerare altri tipi di investimenti.
Critiche alle rendite fisse
Le rendite, fisse o variabili, sono relativamente illiquide, il che le rende inadeguate per i soldi di cui l'investitore potrebbe aver bisogno per un'improvvisa emergenza finanziaria. Le rendite fisse in genere consentono un prelievo all'anno, fino al 10% del valore del conto.
Durante il periodo di consegna della rendita, che può durare fino a 15 anni dall'inizio del contratto, i prelievi superiori al 10% sono soggetti a una commissione di consegna imposta dall'assicuratore. I proprietari di rendite che hanno meno di 59 anni e mezzo possono anche pagare una penale del 10%, oltre alle normali imposte sul reddito.
Infine, le rendite spesso comportano commissioni elevate, rispetto ad altri tipi di investimenti. Chiunque sia interessato a una rendita dovrebbe assicurarsi di aver compreso tutte le commissioni prima di impegnarsi. Pagare anche in giro perché commissioni e altri termini possono variare ampiamente da un assicuratore all'altro.
