La pianificazione patrimoniale è un processo spiacevole, così come la gestione degli affari di una persona cara. Ma al fine di ottenere il massimo beneficio dal dono che la persona amata ti lascia, è importante essere preparati per le tasse che il dono dovrà sostenere.
Molte persone sono consapevoli del fatto che le tasse sono dovute sul trasferimento di proprietà, ma le persone tendono ad essere nebulose sui dettagli fino a quando non è troppo tardi per fare qualcosa al riguardo. Quindi, come puoi capire quale sarà la tua responsabilità fiscale o quale sarà la responsabilità fiscale dei tuoi cari sul trasferimento del tuo patrimonio dopo la morte?
Continuate a leggere per scoprirlo. (Per la lettura correlata, vedere: Chi dovrebbe essere il beneficiario dell'assicurazione sulla vita? )
Nozioni di base sulle imposte immobiliari
L'elevata aliquota dell'imposta federale sugli immobili - 40% - incoraggia molte persone a calcolare in anticipo la loro potenziale imposta sugli immobili. È importante calcolare quanto potresti dover pagare per l'imposta sulla proprietà prima che accada qualcosa, piuttosto che affrontare le conseguenze in seguito.
L'imposta sulla proprietà viene calcolata a livello federale e statale. Attualmente, più di 10 stati hanno una propria tassa di proprietà. Questi includono: Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, New York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont e Washington. Il distretto di Columbia ha anche una tassa di proprietà.
L'imposta federale sulle proprietà inizia quando il valore equo di mercato delle attività raggiunge $ 5, 43 milioni. Ogni stato ha il suo minimo su quando entra in gioco la tassa immobiliare, che varia da $ 675.000 a $ 1 milione. Ciò significa che puoi essere idoneo a pagare l'imposta sulla proprietà statale, federale o entrambi. Perché l'imposta sulla proprietà viene determinata in base al valore di mercato attuale dei tuoi beni, non a quello che hai pagato per loro, determinare quel numero è più complicato. (Per la lettura correlata, vedere: Come trovare un avvocato di pianificazione immobiliare. )
Tuttavia, non è necessario includere alcuna proprietà che si intende lasciare al coniuge o a un'organizzazione di beneficenza ammissibile. In caso di domande sul valore di mercato, vedere per cosa viene venduto.
Come calcolare
Innanzitutto, dovrai calcolare il valore della proprietà lorda. Il debito, le spese amministrative e le attività che saranno lasciate a enti di beneficenza o al coniuge superstite verranno detratti dal valore di mercato totale di tali attività.
Quindi, è necessario aggiungere eventuali regali. Questi includono tutti i regali che esulano dall'esenzione fiscale sui regali. L'esenzione da $ 5, 43 milioni include doni (è il modo del governo di impedire alle persone di regalare la loro fortuna prima della morte per evitare le tasse sulla proprietà).
Ci sono anche calcolatori online che possono aiutarti a fare i conti. Ricorda, questi danno solo una stima. A seconda di quanto sai sul valore delle tue risorse, il tuo calcolo approssimativo può essere abbastanza accurato o lontano dalla base.
La linea di fondo
Se si profila la perdita di una persona cara, prepararsi in anticipo all'onere fiscale del trasferimento di proprietà può rendere il processo di lutto un po 'più semplice. Può sembrare banale preoccuparsi di qualcosa come le tasse a seguito di una perdita personale, ma per molte persone, concentrarsi sui minimi dettagli del trasferimento di proprietà può essere una distrazione confortante. Puoi anche prepararti per le tasse sulla tua proprietà per ridurre l'onere degli amici e della famiglia che ti lasci alle spalle. Se hai altre domande, puoi parlare con un CPA, CFP o un avvocato fiscale per discutere le tue opzioni in modo approfondito. (Per la lettura correlata, vedi: Hai appena ereditato denaro - Ora cosa? )
