Che cos'è un beneficio in caso di morte?
Un'indennità in caso di morte è un pagamento al beneficiario di una polizza assicurativa sulla vita, rendita o pensione in caso di decesso dell'assicurato o del richiedente. Per le polizze assicurative sulla vita, le prestazioni in caso di morte non sono soggette all'imposta sul reddito e di solito i beneficiari nominati ricevono la prestazione in caso di indennità forfettaria.
L'assicurato può strutturare il modo in cui l'assicuratore paga le prestazioni di morte. Ad esempio, un contraente può specificare che il beneficiario riceve metà della prestazione immediatamente dopo il decesso e l'altra metà anno dopo la data del decesso. Inoltre, alcuni assicuratori offrono ai beneficiari diverse opzioni di pagamento invece di ricevere una somma forfettaria. Ad esempio, alcuni beneficiari possono scegliere di utilizzare i proventi delle prestazioni in caso di morte per aprire un conto pensionistico non qualificato o scegliere di ricevere le prestazioni in rate. Le prestazioni in caso di decesso dai conti pensionistici sono trattate in modo diverso rispetto alle polizze vita. Le prestazioni in caso di morte derivanti da questi conti possono essere soggette a tassazione.
Key Takeaways
- Una prestazione in caso di morte è un pagamento al beneficiario di una polizza assicurativa sulla vita, rendita o pensione in caso di decesso dell'assicurato o del richiedente. I beneficiari devono presentare all'assicuratore la prova della morte e la prova della copertura del defunto. pagamento di indennità esente dall'imposta sul reddito ordinario, mentre i beneficiari delle rendite possono pagare l'imposta sul reddito o sulle plusvalenze sui benefici in caso di morte percepiti.
Comprensione dei benefici in caso di morte
Le persone assicurate in virtù di una polizza assicurativa sulla vita, di una pensione o di un altro prodotto di rendita che comporta una prestazione in caso di morte stipulano un contratto con un assicuratore sulla vita o un fornitore di servizi finanziari al momento della domanda. In base a un contratto assicurativo, una prestazione di morte o una prestazione di reversibilità è garantita al beneficiario elencato, a condizione che i premi siano soddisfatti mentre l'assicurato o il richiedente sono in vita. I beneficiari hanno la possibilità di ricevere proventi del decesso sotto forma di pagamento forfettario o come continuazione di pagamenti mensili o annuali.
I beneficiari delle polizze assicurative sulla vita ricevono l'indennità di decesso gratuitamente dall'imposta sul reddito ordinaria, mentre i beneficiari delle rendite possono pagare l'imposta sul reddito o sulle plusvalenze sulle prestazioni in caso di morte ricevute. In entrambi i casi, i proventi pagati attraverso l'assicurazione sulla vita o le prestazioni di morte per rendita evitano il processo di successione ingombrante, spesso costoso, che alla fine porta a pagamenti tempestivi ai sopravvissuti. Probate è un processo legale in base al quale un testamento viene esaminato per accertare se è autentico e valido. Tuttavia, per la maggior parte delle polizze e dei conti, se l'assicurato non nomina un beneficiario, l'assicuratore paga i proventi al patrimonio dell'assicurato, che può essere verificato.
Sebbene non siano soggetti all'imposta sul reddito, le prestazioni in caso di decesso dell'assicurazione sulla vita possono essere soggette all'imposta sulla proprietà.
Requisiti per il pagamento delle indennità di morte
Dopo la morte di una persona assicurata o di un richiedente, il processo di ricevere un'indennità in caso di morte da una polizza di assicurazione sulla vita, pensione o rendita è semplice.
I beneficiari devono prima sapere quale compagnia di assicurazione sulla vita detiene la polizza o la rendita del defunto. Non esiste un database assicurativo nazionale o altra posizione centrale che contenga informazioni sulla polizza. È invece responsabilità di ciascun assicurato condividere le informazioni sulla polizza o sull'annualità con i beneficiari. Una volta identificata la compagnia assicurativa, i beneficiari devono compilare un modulo di richiesta di morte, fornendo il numero di polizza assicurativa, il nome, il numero di previdenza sociale e la data del decesso e le preferenze di pagamento per i proventi della prestazione in caso di morte.
I beneficiari devono presentare moduli di domanda di decesso a ciascuna compagnia assicurativa con la quale l'assicurato o il richiedente hanno stipulato una polizza, insieme a una copia del certificato di morte. La maggior parte degli assicuratori richiede un certificato di morte certificato, che elenca la causa della morte. Se più beneficiari o superstiti sono elencati in una polizza o rendita, tutti sono tenuti a compilare un modulo di richiesta di morte per ricevere l'indennità di morte applicabile.
