Sì. L'IRA SEP è solo un'IRA tradizionale che riceve contributi SEP dal datore di lavoro e opera secondo le stesse regole.
Tanto per chiarire:
- Un conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) è un piano di risparmio a lungo termine che consente a una persona o una coppia con reddito imponibile di investire una parte del reddito lordo annuale fino a un massimo stabilito ogni anno. Quel denaro non è soggetto all'imposta sul reddito in quell'anno e il denaro non è tassato man mano che matura di anno in anno. Quando il proprietario del conto si ritira e inizia a prelevare denaro, è tassabile come reddito ordinario. Un piano di lavoro autonomo (SEP) IRA è una variante progettata per i liberi professionisti e per i proprietari di piccole imprese con almeno un dipendente. A differenza di un tradizionale IRA, un dipendente non può contribuire al fondo. Ma il datore di lavoro può contribuire al fondo di un dipendente e al proprio fondo.
SEP IRA è progettato per essere facile da configurare e flessibile da utilizzare. Ad esempio, un datore di lavoro può decidere alla fine dell'anno se dare un contributo e quanto. (Il datore di lavoro non può contribuire solo al proprio fondo, ma deve apportare un contributo anche ai fondi dei dipendenti ammissibili.)
Key Takeaways
- Un IRA SEP è un tipo di IRA tradizionale progettato per liberi professionisti e proprietari di piccole imprese.Come con qualsiasi IRA tradizionale, è possibile convertire l'account in un Roth IRA. Ricorda, devi pagare le imposte sul reddito per quell'anno fiscale su tutto il saldo.
Comprensione del SEP IRA
Come un tradizionale IRA, un SEP IRA può essere aperto presso qualsiasi banca, istituto finanziario, società di investimento personale o piattaforma di trading online. È disponibile una vasta gamma di opzioni di investimento, dai fondi obbligazionari conservativi ai fondi azionari a crescita aggressiva.
Questo non è solo un account, comunque. È un account IRA speciale e ciò che lo rende speciale è che è approvato dall'Internal Revenue Service come un veicolo di risparmio pensionistico con benefici fiscali approvati dal governo federale.
L'IRA è, per definizione, un veicolo di risparmio differito dalle tasse. Ci sono vantaggi per te e per i tuoi dipendenti:
Per convertire un SEP IRA, contattare l'istituto finanziario che gestisce il denaro. Puoi trasferire il denaro lì o presso qualsiasi altra società che offre IRA.
Le imposte sul denaro versate sul conto sono posticipate fino al ritiro del denaro, presumibilmente dopo il pensionamento. Il tuo reddito imponibile, e quello dei tuoi dipendenti, è ridotto per quell'anno. Quindi, l'effettivo successo sul tuo reddito netto è inferiore a quello che sarebbe stato se avessi semplicemente aperto un conto di risparmio per riporre i tuoi soldi. Inoltre, non sei tassato sul profitto di anno in anno. Tutte le tasse sono dovute solo quando si preleva denaro.
Un IRA tradizionale è chiamato "tradizionale" per distinguerlo dall'altro tipo principale di IRA, il Roth.
Conversione di un SEP IRA in Roth IRA
Un Roth IRA ha una differenza principale rispetto a un IRA tradizionale: le tasse sono pagate in anticipo. Cioè, si paga in utili al netto delle imposte, senza ottenere una detrazione fiscale immediata. Ma non devi mai più pagare tasse su quel denaro, capitale o profitto, quando ritiri il denaro dopo il pensionamento.
Quando converti qualsiasi IRA tradizionale, incluso un SEP IRA, in un conto Roth, devi le tasse sul saldo in quell'anno fiscale. Questo è considerato una valida pianificazione pensionistica, se puoi permetterti di pagare le tasse ora invece di doverle in seguito, dopo il pensionamento. Ciò è particolarmente vero se si prevede di trovarsi in una fascia fiscale più elevata dopo il pensionamento.
Un altro vantaggio di Roth IRA è che non ti verrà richiesto di effettuare prelievi annuali minimi, come con un IRA tradizionale. L'IRS ha già preso il suo taglio e quindi non importa se o quando si usano i soldi.
Infine, Roth IRA non ha penalità per il ritiro anticipato. Se devi assolutamente razziare il tuo conto pensionistico prima di andare in pensione, puoi farlo.
Come
Per convertire in Roth IRA, contatta l'istituto finanziario che gestisce il tuo SEP o altro account IRA tradizionale. In IRS-speak, questo è il trustee per l'account. Puoi trasferire il denaro su un conto Roth presso quell'istituzione o altrove, se lo desideri.
In ogni caso, assicurati di richiedere un rollover. Non vuoi che quel denaro ti venga pagato in mano. Anche se non lo usi, potresti dover affrontare penali per il ritiro anticipato.
