Solo perché sei una persona, un libero professionista o un appaltatore indipendente, non devi andare senza un piano di pensionamento. Se sei un lavoratore autonomo, puoi impostare un solo 401 (k), noto anche come piano indipendente 401 (k), da solo. Solo 401 (k) s hanno alcuni benefici rispetto ad altri tipi di conti pensionistici.
Key Takeaways
- I lavoratori autonomi che soddisfano determinati requisiti possono impostare un solo 401 (k) per risparmiare per la pensione. Questo tipo di piano offre diversi benefici rispetto ad altri tipi di conti di pensione. Uno dei vantaggi principali è che i limiti di contribuzione sono in genere superiori a quelli di altri piani di pensionamento.
Cominciamo dando un'occhiata a ciò che è necessario per crearne uno e come funzionano.
Requisiti di idoneità
Per investire in un solo 401 (k), è necessario soddisfare determinati requisiti. Il primo stabilisce che tu e non un datore di lavoro siete responsabili del vostro reddito. Proprietari individuali, proprietari di piccole imprese senza dipendenti (sebbene i coniugi possano contribuire se lavorano per l'azienda), imprenditori indipendenti e liberi professionisti in genere corrispondono a questa descrizione.
Il secondo requisito è che devi aver guadagnato entrate. Questo può essere verificato attraverso i registri fiscali.
I passaggi per impostare un Solo 401 (k)
Secondo l'Internal Revenue Service (IRS), ci sono passi specifici che devono essere presi per aprire correttamente un piano 401 (k) solo.
Innanzitutto, devi adottare un piano per iscritto, il che significa che devi fare una dichiarazione scritta del tipo di piano che intendi finanziare. Puoi scegliere tra due tipi di piani pensionistici: tradizionale e Roth. Ognuno ha distinti benefici fiscali.
Un 401 (k) solo deve essere impostato entro il 31 dicembre dell'anno fiscale per il quale si stanno apportando contributi.
Il tradizionale 401 (k)
Con un piano individuale tradizionale, investi i tuoi dollari al lordo delle imposte, richiedendo effettivamente una detrazione fiscale durante gli anni lavorativi. Quando raggiungi l'età pensionabile, paghi le imposte sul reddito sui fondi che prelevi, compresi i soldi che i tuoi investimenti hanno guadagnato nel corso degli anni.
Il rovescio della medaglia è che quando si è pronti a ritirare il proprio denaro, l'aliquota fiscale potrebbe essere più elevata rispetto a quando si è investito inizialmente e l'onere fiscale aggiuntivo potrebbe cancellare qualsiasi beneficio fiscale ricevuto in precedenza. Tieni presente, tuttavia, che la maggior parte dei pensionati si trova in una fascia fiscale inferiore rispetto a quando era durante gli anni lavorativi.
The Roth 401 (k)
I piani di Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte. Dato che hai già tagliato l'IRS, i prelievi sono esenti da tasse quando è il momento di ritirarsi. Questo è totalmente esente da tasse, sia l'importo che hai pagato sia i resi guadagnati dal conto.
Una volta stabilito il tipo di piano, dovrai creare un trust che conserverà i fondi fino a quando non ne avrai bisogno o raggiungerai l'età pensionabile. È possibile selezionare una società di investimento, intermediazione online o compagnia assicurativa per gestire il piano per te.
È inoltre necessario stabilire un sistema di conservazione dei dati in modo che tutti gli investimenti siano contabilizzati in ogni momento.
Vantaggi di un Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s offrono numerosi vantaggi rispetto ad altri tipi di conti pensionistici.
Uno dei principali vantaggi è che i limiti di contribuzione sono in genere i più alti tra i piani pensionistici. Come un 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro, i contributi possono essere forniti dal dipendente e dal datore di lavoro. Con un solo 401 (k) indossi entrambi i cappelli e puoi dare un contributo in entrambi i ruoli.
In qualità di dipendente, puoi contribuire con $ 19.000 nel 2019. Se hai almeno 50 anni puoi dare un ulteriore contributo di recupero di $ 6.000. Nel 2020, il massimo arriva a $ 19.500 e il contributo di recupero raggiunge $ 6.500.
Indossando il cappello da datore di lavoro, puoi contribuire fino al 25% del tuo compenso. Il limite di contributo totale per un solo 401 (k) è di $ 56.000 nel 2019, senza contare il contributo di recupero di $ 6.000 per i 50 e oltre. Nel 2020, il totale ammonta a $ 57.000, senza contare l'importo di recupero di $ 6.500.
Anche la possibilità di scegliere tra un piano tradizionale e Roth è un vantaggio. Ciò significa che puoi scegliere un piano con il vantaggio fiscale più adatto a te.
Un altro vantaggio è che a differenza di un SEP IRA, un altro conto previdenziale agevolato dalle tasse spesso raccomandato ai proprietari di piccole imprese, è possibile prendere prestiti dal piano. In generale, non è consigliabile prendere in prestito dal fondo pensione, ma è un'opzione decente se è necessario.
Con un'adeguata pianificazione e diligenza, un solo 401 (k) offre il potenziale per godere di una pensione confortevole dopo anni di essere il tuo capo e lavorare alle tue condizioni.
