Sommario
- # 1. Stimare le donazioni
- # 2. Errori matematici
- # 3. Impossibile firmare il reso
- # 4. Reddito sotto reporting
- # 5. Spese eccessive per l'home office
- # 6. Soglie di reddito
- Chi è maggiormente a rischio per un audit?
- Essere verificato
- La linea di fondo
Se la storia è un indicatore, meno dell'1% degli americani sarà controllato dall'Internal Revenue Service (IRS) nel prossimo anno. Di quel piccolo importo, alcuni degli audit sono totalmente casuali. Ma molti sono innescati da azioni che i contribuenti stessi hanno intrapreso.
Di seguito è riportato un elenco di bandiere rosse che possono far sì che la tua dichiarazione dei redditi venga presa di mira dall'IRS per la revisione. Presta particolare attenzione, poiché sapere quali sono questi fattori scatenanti può farti risparmiare un sacco di problemi e ansia.
Key Takeaways
- La sopravvalutazione delle spese del Ministero degli Interni e dei beni donati sono bandiere rosse per i revisori. Errori matematici semplici e mancata firma della dichiarazione dei redditi possono anche innescare audit. Le probabilità di un aumento dell'audit con redditi a sei cifre, ma sottovalutare i tuoi guadagni è sconsigliata I proprietari di piccole imprese e i partecipanti in accomandita semplice hanno un rischio maggiore di essere controllati.
# 1. Sopravvalutare gli importi donati
L'IRS incoraggia le persone a donare cose come vestiti, cibo e persino auto usate a enti di beneficenza. Lo fa offrendo una detrazione in cambio di una donazione. Il problema è che spetta al contribuente determinare il valore dei beni donati.
Come regola generale, all'IRS piace vedere le persone valutare gli articoli che donano tra l'1% e il 30% del prezzo di acquisto originale (a meno che non esistano circostanze speciali). Sfortunatamente molti, se non la maggior parte, i contribuenti non sono neanche essere a conoscenza di questo o semplicemente scegliere di ignorare questo fatto.
Ci sono molti altri suggerimenti che il contribuente può utilizzare per assicurarsi che stiano valutando i beni donati a un prezzo "equo". Prendi in considerazione la possibilità che un perito scriva una lettera, nominando nella sua opinione considerata il valore dell'articolo. In effetti, per i singoli articoli valutati a $ 5.000 o più, è necessaria una valutazione.
Un altro punto di riferimento utilizzato dall'IRS che potrebbe tornare utile è il test volontario-acquirente-disposto-venditore. Ciò significa che i contribuenti dovrebbero valutare i loro beni in un punto o prezzo in cui un venditore disponibile (che non ha alcuna coercizione) sarebbe in grado di vendere la sua proprietà ad un acquirente disponibile (che anche lui non è in grado di acquistare l'oggetto). L'uso di un simile benchmark ti terrà fuori dai guai e ti impedisce di attribuire un valore eccessivo agli articoli donati in beneficenza.
# 2. Errori matematici
Mentre questo può sembrare semplice, molti ritorni sono selezionati per l'audit a causa di errori matematici di base! Pertanto, quando si compila la dichiarazione dei redditi (o si verifica dopo che il contabile ha completato il modulo) assicurarsi che le colonne si sommino. Inoltre, assicurarsi che il valore totale in dollari delle plusvalenze e / o delle perdite di capitale sia calcolato correttamente. Anche un piccolo errore può far suonare le campane di allarme IRS.
# 3. Impossibile firmare il reso
Un numero sorprendentemente elevato di persone semplicemente dimentica di firmare le dichiarazioni dei redditi. Non far parte di questo gruppo. La mancata firma del reso garantirà quasi un'ulteriore verifica. L'IRS si chiederà cos'altro potresti aver dimenticato di includere nel reso.
# 4. Reddito sotto reporting
Per quanto allettante possa essere l'esclusione delle entrate dalla dichiarazione dei redditi, è fondamentale segnalare tutti gli importi ricevuti durante l'anno dal lavoro e / o dalla vendita di un bene (come una casa) all'IRS. Se non si registra il reddito e si viene scoperti, si sarà costretti a pagare le tasse arretrate più le sanzioni e gli interessi.
Come può l'IRS dire se hai segnalato tutto? In alcune situazioni, non può. Dopotutto, il sistema non è perfetto. Tuttavia, un modo comune in cui alcune persone vengono scoperte è che accettano denaro per un servizio che hanno eseguito. Se il cliente o la persona che ha pagato tale persona riceve il controllo del denaro contante, l'IRS vedrà un esborso consistente dal proprio conto bancario. L'agente IRS seguirà quindi tale indizio e chiederà all'individuo a cosa servisse quel layout di cassa. Inevitabilmente, la pista riconduce all'individuo che non è riuscito a riportare quel denaro come reddito.
In breve, è meglio prevenire che curare. Assicurati di segnalare tutte le tue entrate.
# 5. Detrazioni per l'home office esagerate
Fai attenzione alle detrazioni dell'home office. Il decollo di un importo eccessivo o ingiustificato (come tutto l'affitto mensile) può generare bandiere rosse. Sii modesto nel determinare la quantità di spazio che usi per il lavoro e le spese ad esso associate.
Detrazioni troppo elevate in proporzione al tuo reddito possono aumentare anche l'ira dell'IRS. Ad esempio, se hai guadagnato $ 50.000 come ragioniere (operando fuori casa), le detrazioni relative all'home office per un totale di $ 30.000 solleveranno più di alcune sopracciglia. Cercare di cancellare il valore di una nuova camera da letto come apparecchiature per ufficio potrebbe anche attirare l'attenzione indesiderata.
In breve, detrarre solo gli articoli che sono stati realmente utilizzati nel corso della tua attività.
# 6. Soglie di reddito
Non c'è nulla che il singolo contribuente possa fare al riguardo, ma se guadagni più di $ 100.000 ogni anno, le tue probabilità di essere controllati aumentano in modo esponenziale. In effetti, alcuni commercialisti mettono le probabilità di essere controllati a uno su 72, rispetto a quello su 154 per le persone con redditi più bassi. Per quanto allettante, non provare nessuna mossa discutibile solo per ottenere un reddito da cinque cifre, però.
Chi è maggiormente a rischio per un audit?
Alcune situazioni tendono ad attirare l'attenzione dell'IRS più di altre.
Rischio di partnership / fiducia / riparo fiscale
Proprietà delle piccole imprese
I proprietari di piccole imprese sono un obiettivo facile, in particolare quelli con attività in contanti. Bar, ristoranti, lavaggi auto e parrucchieri sono obiettivi eccezionalmente grandi, non solo perché trattano così tanto denaro, ma anche perché c'è così tanta tentazione di sottovalutare entrate e mance guadagnate.
Per inciso, anche altre azioni comuni alla proprietà delle imprese possono suscitare interessi IRS indesiderati, tra cui l'inserimento dei familiari nel libro paga e la sopravvalutazione delle spese.
In breve, gli imprenditori devono sapere che non possono "spingere la busta". Se vogliono rimanere in affari ed evitare il controllo di un audit, è meglio rimanere diretti e stretti.
Allora perché l'IRS sembra reprimere sempre di più gli individui e i proprietari di piccole imprese in questi giorni? È semplice. Secondo un rapporto IRS di settembre 2019, esiste circa un divario annuale di $ 381 miliardi tra ciò che gli americani pagano in tasse rispetto a ciò che devono, il che equivale a circa $ 2.080 per famiglia. Anche il Congresso lo sa e, visti i deficit che il governo degli Stati Uniti ha accumulato negli ultimi 20 anni, c'è un'enorme pressione sui legislatori e sull'IRS per riscuotere le tasse dovute.
Esistono diversi livelli di audit, da un audit di corrispondenza (il più semplice) a un audit sul campo (il più ampio).
Essere verificato
Cosa dovresti fare se verrai verificato? Sii onesto con il revisore e rispondi a tutte le richieste il più rapidamente possibile. Non aver paura di mostrare tutta la tua documentazione. Se possibile, farti rappresentare da un commercialista qualificato e / o da un procuratore fiscale.
La linea di fondo
L'IRS continuerà a utilizzare gli audit come strumento per aumentare le raccolte, ma ciò non significa che devi essere tra i pochi fortunati a essere scelto. La chiave per evitare un audit è, per essere precisi, onesti e modesti. Assicurati che le tue somme corrispondano a qualsiasi reddito dichiarato, guadagnato o non acquisito; ricorda, una copia delle tue entrate viene fornita all'IRS, come dicono i moduli. E assicurati di documentare le tue detrazioni e donazioni come se qualcuno stesse per esaminarle. Perché qualcuno potrebbe semplicemente.
