Quando inizi a approfondire la stampa fine di piani 529 con agevolazioni fiscali, in genere poco dopo la nascita del tuo primo bambino, è scoraggiante. Sembra che ci siano almeno 529 opzioni, regole e regolamenti diversi per questi fondi. In realtà, il soprannome 529 deriva dalla Sezione 529 del Codice delle entrate interne, che consente ai contributi di aumentare in esenzione fiscale se utilizzati per spese di istruzione qualificate.
Dovresti scegliere un piano 529?
Un 529 è uno dei tanti modi per accumulare risparmi fiscali agevolati per il college. Altre opzioni per indagare sui risparmi delle università con agevolazioni fiscali, secondo la Securities and Exchange Commission degli Stati Uniti sono i conti di risparmio sull'educazione Coverdell, i conti Uniforme per doni ai minori, i conti Uniform Transfer to Minors Act, i titoli municipali esenti da tasse e le obbligazioni di risparmio. Vedi Investire nell'educazione del tuo bambino per maggiori informazioni su queste opzioni. Puoi contribuire a più di uno, come vedrai nella risposta Posso contribuire sia a un piano 529 che a un conto di risparmio per l'istruzione di Coverdell?
Il risparmio tramite un piano 529 è particolarmente vantaggioso se vivi in uno dei 33 stati (e nel Distretto di Columbia) che ti danno una detrazione fiscale statale per i tuoi contributi oltre ai benefici federali. Alcune di queste deduzioni sono lussureggianti: nella fascia alta vanno da $ 10.000 per collaboratore per Oklahoma e Mississippi fino al doppio smorfia della Pennsylvania: $ 13.000 per collaboratore per beneficiario. Vedere Strategie principali per il salvataggio in un piano 529 per dettagli su quali stati e altre informazioni e fare clic qui per ulteriori informazioni sullo stato.
Quanto più ti concentri sulla ricerca del modo migliore per accumulare i soldi di cui il tuo bambino avrà bisogno per andare al college, tanto più complessa sarà la decisione. È allettante tentare di rimescolare gli opuscoli nel cassetto inferiore della scrivania e aggiungere i siti Web nella cartella "Leggi dopo" per preoccuparsi in seguito.
Ora stai affrontando il primo e il più grande rischio di tutti i piani di risparmio del college.
RISCHIO n. 1: non fare nulla mentre il tempo è dalla tua parte.
Pesare i seguenti fatti. In questa epoca di tasse scolastiche, il college costa con tassi di inflazione molto più alti rispetto all'economia generale. A settembre 2014, il Proiettore dei costi del college di FinAid.com ha fissato il tasso di inflazione delle tasse al 7, 0%; negli ultimi anni è passato dal 5% all'8%. Al contrario, il calcolatore dell'inflazione degli Stati Uniti, utilizzando l'attuale indice dei prezzi al consumo, ha portato l'inflazione dell'economia globale all'1, 7% per i 12 mesi terminanti ad agosto 2014.
Nel frattempo, il rendimento di un normale conto di risparmio è in ritardo rispetto a entrambi i tassi. Per il mercato monetario “high yield” e conti di risparmio aperti con $ 10.000, ad esempio, Bankrate.com pone la maggior parte dei tassi di rendimento delle banche all'1, 0% o meno, e in alcuni casi al minimo di 0, 25 o.15%. Avrai bisogno di quei vantaggi fiscali per aumentare il rendimento di ciò che metti via. Poiché il potere dell'interesse composto aumenta con il tempo, prima inizi, meglio è.
Strategia: non lasciare che la "paralisi dell'analisi" ti deruba dei vantaggi di un inizio precoce. Tramite il tuo datore di lavoro, di solito puoi aprire un piano di gestione stipendi automatica con un minimo di $ 25.
Quale piano 529?
Questo articolo si concentrerà su come gestire i fondi del piano 529. Innanzitutto, un breve tutorial 529. Esistono due tipi di 529: piani di risparmio e piani di insegnamento prepagati.
Piani di risparmio. Sebbene la categoria più ampia di 529 sia denominata "piano di risparmio", in realtà si tratta di un piano di investimenti supervisionato da un funzionario dello stato di cui si contribuisce, in genere tesoriere o controllore dello stato. Lo stato di solito subappalta le operazioni del piano con un servizio finanziario come Upromise, JP Morgan Asset Management o Vanguard, tra molti. Il denaro che contribuisci viene investito attraverso uno o più fondi statali che sono molto simili a un fondo comune di investimento e ogni stato ha le sue regole.
Piani di insegnamento. Se sei stato spaventato dalle agitazioni del mercato azionario, potresti trovare l'altra, più piccola categoria di 529s più attraente. Un piano prepagato per le lezioni 529 significa che invece di avere i tuoi risparmi soggetti alle incertezze del mercato azionario, usi i dollari di oggi per acquistare crediti per le lezioni - diciamo, un certo numero di ore di corso - da utilizzare per l'educazione universitaria dei tuoi figli. Sono come buoni. (Tuttavia, le commissioni di vitto e alloggio non sono coperte da 529 piani di insegnamento anticipato, quindi una parte del denaro dovrebbe essere destinata a un piano di risparmio 529 a tale scopo.)
Ognuno di questi piani ti espone ad alcuni rischi integrati. La gestione dei fondi del tuo piano 529 richiede la scelta se salvare in uno o entrambi i piani e pensare a come affrontare le sfide della loro gestione.
RISCHIO n. 2: scegli il piano di risparmio 529, invece del piano di insegnamento prepagato, e il mercato cade quando hai bisogno di denaro.
Quando scegli il percorso del piano di risparmio, scommetti che il portafoglio di investimenti del tuo fondo farà abbastanza bene da raccogliere i soldi di cui hai bisogno. Il lupo cattivo della gestione del piano di risparmio è la volatilità complessiva del mercato, più che la scarsa performance di un determinato fondo. L'altra sfida è quanto tempo sei disposto a dedicare a gestire quei soldi.
Strategia: un posto per ottenere aiuto: fondi basati sull'età, una categoria generalmente offerta insieme a opzioni più orientate alla crescita. Chiamati anche target per età o tempo, questi fondi gestiti adeguano la loro strategia di investimento in base a quando prevedi di ritirare denaro per pagare l'università. Più lungo è il tuo tempo di consegna, più aggressivi o ad alto rendimento possono essere gli investimenti del fondo; prima ne avrai bisogno, più gli investimenti saranno prudenti, assicurando un po 'di denaro anche se il mercato cade. Questa strategia mirata non rimuove tutti i rischi ma minimizza i rischi in modo intelligente e automatico.
Grande cautela: attenzione alle commissioni. I fondi basati sull'età sono fondi gestiti e molti hanno commissioni molto elevate. Ecco dove trovare rapporti su quali 529 fondi hanno le commissioni più basse su Savingforcollege.com. Cerca ulteriormente fondi basati sull'età e scoprirai che non sono il tipo meno costoso. La loro scelta comporta un compromesso.
RISCHIO n. 3: chiudi le lezioni prepagate, ma la sua taglia unica non si adatta (a) tutto.
Supponiamo che tu comprenda il concetto di "insegnamento di domani ai prezzi di oggi". Lo vedi come un vantaggio che non devi gestire la crescita del denaro, lo stato lo fa, proprio come un piano pensionistico. Ma non solo il numero di stati che offrono piani di insegnamento prepagato si sta riducendo, ma alcuni piani sono pericolosamente sottofinanziati, ancora una volta, proprio come i piani pensionistici.
Analogamente al pagamento anticipato dei punti su un'ipoteca, di solito si paga un premio rispetto ai prezzi attuali di oggi per l'acquisto di crediti per le tasse prepagate, ma può comunque sembrare un acquisto piuttosto buono. Il linguaggio promozionale è di solito molto persuasivo, tuttavia, come riporta Forbes, la maggior parte degli Stati non garantisce in realtà che il pagamento anticipato coprirà le effettive tasse universitarie per il bambino quando verrà il giorno (Florida, Massachusetts e Mississippi sono tra i pochi che lo fanno). Soprattutto negli stati con legislature orientate all'austerità che stanno tagliando i costi dell'istruzione fino all'osso, potresti finire con valutazioni extra considerevoli e nuove "tasse" per coprire le carenze di finanziamento.
E poi c'è la delicata questione della scelta della scuola e del rendimento degli studenti: quanto è probabile che tutti i tuoi figli vorranno andare al college che scegli per loro? Quanto puoi essere sicuro che entreranno tutti o attraverso quel college?
L'aspetto negativo dei piani prepagati è la loro mancanza di flessibilità. Di solito lo studente deve frequentare la scuola almeno a metà tempo perché i crediti vengano applicati, ad esempio. Spesso è tutt'altro che facile trasferire crediti di insegnamento prepagati ad altre scuole anche nello stesso stato, e raramente è possibile riscattarli o avvicinarsi al valore pieno se non presso l'istituzione designata. I piani hanno "una storia di difficoltà", afferma Reuters.
Strategia: mettere parte del denaro del college della tua famiglia in un piano di insegnamento prepagato può davvero rivelarsi il miglior acquisto, ma preservare la flessibilità inserendo il resto in un piano di risparmio di 529 risparmi può essere una copertura importante.
È utile anche la sentenza secondo cui il beneficiario (o i beneficiari) di un piano 529 può essere cambiato una volta all'anno, purché si mantenga tutto in famiglia. L'IRS chiama questo un rollover ed è molto specifico su chi si qualifica come famiglia:
1. Coniuge
2. Fratello, sorella, fratellastro o sorellastra
3. Padre o madre o antenato di entrambi
4. Patrigno o matrigna
5. Figlio o figlia di un fratello o una sorella
6. Fratello o sorella di padre o madre
7. Genero, nuora, suocero, suocera, cognato o cognata
8. Il coniuge di qualsiasi persona sopra elencata
9. Figlio, figlia, figliastro, figlio adottivo, figlio adottivo
o un discendente di uno di essi
10. Primo cugino
Rischio n. 4: i tuoi 529 soldi devono essere deviati in spese critiche, ma non qualificate, anziché utilizzate per il college.
Il tuo contributo non è irrevocabile. Come proprietario dell'account, se hai bisogno di riutilizzare i soldi in un fondo di risparmio 529 per qualcosa che non è legato all'istruzione, puoi farlo. Ci sono alcune penalità: perderai il beneficio fiscale e dovrai rimborsare tutte le detrazioni fiscali statali basate sui contributi, oltre a una penale federale del 10% sui guadagni. Tuttavia, puoi rivendicare il capitale: ti appartiene ancora. Avere la sanzione finanziaria in atto è una buona barriera psicologica per farti vivere entro le restrizioni del 529 regolamento, ma a volte le priorità devono cambiare.
Strategia: un altro livello di protezione per i fondi universitari consiste nell'avere un fondo di emergenza adeguato facilmente accessibile, solitamente calcolato in modo da coprire da tre a sei mesi di spese normali. Usalo prima di violare il tuo piano 529.
Rischio n. 5: il fondo statale 529 che scegli offre una performance debole.
Le partecipazioni ben diversificate nei fondi di investimento del 529 offrono una certa protezione contro i mercati in sofferenza - e la performance passata può darvi alcune indicazioni su quali investimenti scegliere - ma il maggior controllo sui vostri guadagni deriva dal controllo delle commissioni all'interno del vostro piano 529.
Le maggiori commissioni di gestione e le spese generali degli operatori di marchi possono costare fino a un punto intero, o anche leggermente di più, dal tasso di rendimento dell'investimento. Molti vengono addebitati in anticipo, prima che i tuoi soldi vadano al lavoro. Possono sembrare piccoli - un quarto di punto qui, un mezzo punto lì - ma col passare del tempo le loro strade si sommano a soldi seri.
Strategia: negozio di confronto sia per fondi venduti direttamente che per fondi privati. Sebbene solo gli stati offrano piani di insegnamento prepagati, le società finanziarie private e persino i consorzi universitari offrono piani di risparmio 529 qualificati. Non è necessario utilizzare le 529 opzioni di risparmio del proprio stato di origine. In effetti, la Virginia - il dodicesimo stato per popolazione, ma 35 per dimensioni geografiche - ha quello che MSN Money.com chiama "il più grande piano del paese, con quasi 30 miliardi di dollari in attività". Quel piano, il Virginia's CollegeAmerica 529 Savings Plan, può essere acquistato solo attraverso consulenti finanziari e si è classificato ai massimi livelli nelle recenti valutazioni di Morningstar.
Un pianificatore finanziario indipendente - uno che lavora per una commissione pagata da te piuttosto che una commissione pagata da un'entità a scopo di lucro - può valutare i fondi a vendita diretta più bassi per te e mantenere scadenze e detrazioni. Puoi cancellare mentalmente la commissione come spese generali necessarie e probabilmente vedrai risparmi di denaro reali nel lungo periodo. Per ulteriori informazioni sui piani di alto livello, vedere Principali aziende che gestiscono piani 529 .
Il che ci porta all'ultima categoria di rischio, che è… tu.
Rischio n. 6: non sei bravo a risparmiare denaro.
Nel mondo odierno a 401 (k) a contribuzione definita, sei un potenziale rischio per le possibilità dei tuoi figli di laurearsi senza indebolire i debiti scolastici, per il tuo pensionamento confortevole, e possibilmente per il rispetto di te stesso a lungo termine e l'armonia familiare se puoi avere una presa sul risparmio di denaro. C'è una nuova strategia che potrebbe rendere il processo un po 'più appetibile, specialmente se sei il tipo che ha maggiori probabilità di acquistare un biglietto della lotteria rispetto a parcheggiare dollari di riserva in una banca.
Il nuovo veicolo di risparmio: conti di risparmio legati al premio. Il tuo deposito minimo raddoppia come biglietto qualificato in una lotteria o lotterie che danno ai vincitori scelti casualmente un premio in denaro, di solito da un lungo elenco di piccoli premi e un breve elenco (forse anche solo uno al mese) di premi appariscenti e di gran numero. Le unioni di credito in un numero crescente di stati (almeno cinque al momento della stesura di questo documento, secondo il New York Times) stanno istituendo questi conti e la legislazione federale è in preparazione.
Il tuo deposito rimane nel conto di risparmio, ma puoi andare via con il denaro extra dal premio. È una coppia piuttosto strana: il brivido del gioco d'azzardo contribuisce al piacevole piacere della parsimonia.
La ricerca pubblicata nel 2013 dalla Heritage Foundation ha indotto il think-tank a etichettare questo sviluppo "un approccio potenzialmente importante per costruire un'abitudine di risparmio tra gli americani nelle famiglie a basso e moderato reddito". Principali finanziatori privati tra cui WK Kellogg, The Ford Foundation e la Walmart Foundation for Funding stanno investendo in questi progetti, così come filantropie minori come la Grable Foundation di Pittsburgh e la Benter Foundation.
Un gruppo di risparmio legato al premio, Save to Win, ha già 62 cooperative di credito partecipanti e sta perfezionando le sue offerte per trovare le migliori formule magiche per attrarre e premiare i non risparmiatori precedentemente intrattabili. PBS NewsHour la chiama "una lotteria in cui non puoi perdere".
È vero, anche se se non vinci un premio, i tuoi risparmi che rimangono nel piano non accumulano la crescita degli utili dei 529 piani convenzionali. Soluzione: non lasciarli lì.
Strategia: dopo un anno - o qualunque periodo di tempo designato dal particolare account collegato al premio - passa il saldo in un piano 529 qualificato per il beneficiario di tua scelta. Viene lanciato il fondo di risparmio del college. Successivamente, puoi iniziare a fare depositi aggiuntivi direttamente nel tuo nuovo 529 o incanalarli attraverso il conto di risparmio collegato al premio in incrementi periodici.
La linea di fondo
Mentre 529 risparmi fiscali e fondi per le tasse prepagate hanno le loro insidie, il proprietario del piano di allerta può compensare i rischi con strategie intelligenti e scelte informate. C'è un'opzione fiscale per soddisfare quasi tutti.
