Il flusso di cassa e i profitti sono entrambi aspetti cruciali di un'azienda. Affinché un'azienda abbia successo a lungo termine, deve generare profitti e allo stesso tempo operare con un flusso di cassa positivo.
Che cos'è il flusso di cassa?
Il flusso di cassa è l'afflusso e il deflusso di denaro da un'azienda. È necessario per le operazioni quotidiane, le tasse, l'acquisto di inventario e il pagamento dei dipendenti e dei costi operativi.
Il flusso di cassa positivo indica che le attività liquide di una società sono in aumento. Ciò gli consente di estinguere i debiti, reinvestire nella propria attività, restituire denaro agli azionisti, pagare le spese e fornire un cuscinetto rispetto alle future sfide finanziarie. Il flusso di cassa negativo indica che le attività liquide di una società stanno diminuendo.
Che cos'è il profitto?
Il profitto è l'eccedenza dopo che tutte le spese sono state detratte dalle entrate. Il profitto è il quadro generale di un'azienda e la base su cui viene calcolata l'imposta.
Esistono tre principali tipi di profitto analizzati dagli analisti: profitto lordo, utile operativo e utile netto. Ogni tipo di profitto fornisce all'analista maggiori informazioni sulle prestazioni dell'azienda, soprattutto se confrontate con altri periodi di tempo e concorrenti del settore. Tutti e tre i livelli di redditività sono riportati a conto economico.
Qual è più importante per un'azienda?
Nel determinare quale è più importante, dipende dall'azienda e dalle circostanze.
Ad esempio, un'azienda può vedere un profitto ogni mese, ma i suoi soldi sono legati in attività materiali o crediti e non c'è denaro per pagare i dipendenti. Una volta che un debito viene pagato, o l'azienda vede un afflusso di entrate, inizia a vedere di nuovo un flusso di cassa positivo. In questo esempio, il flusso di cassa è più importante perché mantiene il business in attività pur mantenendo un profitto. In alternativa, un'azienda può vedere entrate e flussi di cassa aumentati, ma vi è una notevole quantità di debito, quindi l'azienda non realizza profitti.
L'assenza di un profitto alla fine ha un effetto discendente sul flusso di cassa. In questo caso, il profitto è più importante. Un'altra cosa da ricordare quando si determina se concentrarsi sul flusso di cassa o sul profitto è il flusso di cassa può essere acquistato. Un imprenditore può mettere i suoi beni personali come capitale nell'azienda. In alternativa, possono ottenere un prestito per piccole imprese da una banca per mantenere l'attività in corso fino a quando non riprende a vedere il flusso di cassa.
