La sottoscrizione di un prestito contro la polizza assicurativa sulla vita non conta come reddito imponibile, secondo l'IRS. Tuttavia, se si rinuncia alla propria polizza o la sua polizza decade, il prestito diventa un evento tassabile; l'IRS viene notificato e devi pagare le tasse sul prestito più gli interessi al tuo normale tasso di imposta sul reddito.
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- Un prestito di polizza assicurativa sulla vita non è imponibile come reddito, a condizione che non superi l'importo pagato in premi per la polizza.Se si rinuncia alla polizza o la sua polizza decade, il prestito (più interessi) è considerato reddito imponibile dal IRS, al vostro tasso di reddito ordinario. Mentre il rimborso di un prestito non è obbligatorio, qualsiasi debito in essere alla morte dell'assicurato verrà detratto dal pagamento della polizza ai beneficiari.
Quanto di un prestito di politica è tassabile?
Il denaro preso in prestito non è tassabile fintanto che è pari o inferiore alla somma dei premi assicurativi che hai pagato.
Un importo imponibile è pari all'importo del guadagno realizzato, che è qualsiasi importo che hai ricevuto dal valore in contanti della polizza meno il costo del premio netto o il totale dei premi pagati meno le distribuzioni ricevute. Ad esempio, supponiamo di avere una polizza assicurativa sulla vita con un valore in contanti di $ 400.000. Hai pagato $ 100.000 in premi ma hai un saldo di $ 300.000 su un prestito in essere senza polizze. Se la vostra polizza decade, l'importo che dovete richiedere come reddito sulle vostre tasse è di $ 200.000.
Questo può diventare un problema per alcune persone, soprattutto se i pagamenti degli interessi non sono stati effettuati di tasca propria, ma attraverso i dividendi o attraverso il valore in contanti della polizza. I pagamenti di interessi non sono deducibili dalle tasse, quindi le tasse sono già pagate su tale importo.
Ma i pagamenti di interessi non realizzati di tasca propria spesso non coprono l'intero importo degli interessi dovuti, con conseguente aggiunta di interessi composti al capitale. Se il tuo prestito rimane intatto e matura interessi per decenni con pagamenti di interessi minimi effettuati quando si verifica un evento imponibile, potresti finire per dover pagare tasse su un saldo che è sostanzialmente più di quello che hai inizialmente preso in prestito.
Altre considerazioni sui prestiti di politica
Ottenere un prestito di politica è di solito semplice e veloce. Non è necessario passare attraverso un processo di approvazione, perché si sta prendendo in prestito con i propri beni. È possibile utilizzare i fondi nel modo desiderato. Infine, non hai un programma di rimborso o una data di rimborso. In effetti, non devi assolutamente rimborsarlo.
Tuttavia, se il prestito non viene rimborsato prima della morte della persona assicurata, la compagnia assicurativa ridurrà l'importo nominale della polizza assicurativa di quanto è ancora dovuto al momento del pagamento dell'indennità. Se si rimborsa tutto o parte del prestito, le opzioni includono pagamenti periodici di capitale con pagamenti annuali di interessi, pagamento solo degli interessi annuali o detrazione degli interessi dal valore in contanti. I tassi di interesse possono raggiungere il 7% o l'8%.
Se un prestito di polizza non viene rimborsato, gli interessi possono ridurre significativamente l'indennità di morte, il che può mettere a rischio la polizza di non fornire denaro ai beneficiari. Come tale, è intelligente almeno effettuare pagamenti di interessi, quindi il prestito politico non cresce.
Nel peggiore dei casi, se l'interesse aggiunto aumenta il valore del prestito oltre il valore in contanti della tua assicurazione, la tua polizza assicurativa sulla vita potrebbe scadere e essere risolta dalla compagnia assicurativa. In tal caso, il saldo del prestito di polizza più gli interessi è considerato reddito imponibile dall'IRS e il conto potrebbe essere pesante.
