Il limite di contributo per un Roth 401 (k) designato per il 2020 è di $ 19.500, in aumento rispetto ai $ 19.000 del 2019. I titolari di conti di età pari o superiore a 50 anni possono versare contributi di recupero fino a $ 6.500, per un contributo annuale totale potenziale di $ 25.500. I pagamenti di recupero sono ulteriori contributi consentiti che aiutano coloro che si avvicinano all'età pensionabile ad accumulare il conto negli anni prima che abbiano bisogno dei fondi per un reddito regolare.
I datori di lavoro possono anche fornire contributi a Roth 401 (k) abbinando i contributi dei dipendenti fino a una determinata percentuale o importo in dollari. Possono anche fornire contributi opzionali che non dipendono dai contributi dei dipendenti.
Per il 2020 il limite per i contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro è di $ 57.000 o il 100% della retribuzione dei dipendenti, a seconda di quale sia inferiore. I lavoratori di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere un contributo di recupero di $ 6.500 per un totale di $ 63.500.
Key Takeaways
- Il limite di contribuzione Roth 401 (k) per il 2020 è di $ 19.500, ma anche quelli di età pari o superiore a 50 anni possono offrire un contributo di recupero di $ 6.500. I datori di lavoro possono contribuire ai dipendenti Roth 401 (k) attraverso una partita o contributi elettivi. e i contributi del datore di lavoro non possono superare $ 57.000 o il 100% della retribuzione dei dipendenti nel 2020, a seconda di quale sia inferiore. A seconda del reddito, potresti anche essere in grado di contribuire a un Roth IRA, che ha limiti e regole di contributo separati rispetto a un Roth 401 (k).Non sono dovute tasse sui prelievi da un Roth 401 (k) in pensione, ma dopo i 72 anni è necessario prendere le distribuzioni minime richieste (RMD).
Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)
Sebbene i limiti di contribuzione siano gli stessi per i piani 401 (k) tradizionali e le loro controparti Roth, tecnicamente un conto Roth 401 (k) designato è un conto separato all'interno dei 401 (k) tradizionali che consente il contributo di dollari al netto delle imposte. L'importo eletto viene detratto dalla busta paga dopo aver valutato il reddito, la previdenza sociale e altre imposte applicabili; il contributo non garantisce una detrazione fiscale nell'anno in cui viene effettuata.
Il grande vantaggio di un Roth 401 (k) è che nessuna imposta sul reddito è dovuta su questi fondi - o sui loro guadagni - al momento del loro ritiro dopo il pensionamento. Un tradizionale 401 (k) funziona in modo opposto, in cui i risparmiatori versano i loro contributi su base anticipata e pagano l'imposta sul reddito sugli importi prelevati una volta ritirati. Nessuno di questi 401 (k) conti impone limiti di reddito per la partecipazione.
Se disponibili, i risparmiatori possono utilizzare una combinazione del Roth 401 (k) e del tradizionale 401 (k) per pianificare la pensione. Dividere i contributi pensionistici tra i due tipi di 401 (k) s, se ne hai la possibilità, può aiutarti ad alleviare il tuo onere fiscale in pensione.
Se hai più account Roth
La domanda per coloro che vogliono anche avere un Roth IRA: Soddisfa i limiti di reddito per averne il permesso? A partire dal 2019, la graduale eliminazione del reddito per i contributi Roth IRA inizia a $ 122.000 per i singoli filer (sale a $ 124.000 nel 2020) e l'idoneità termina a $ 137.000 (per il 2020, il numero è $ 139.000). Per coloro che sono sposati a presentare una domanda congiunta (e vedova qualificante) nel 2019, tale soglia di reddito inizia a $ 193.000 (salendo a $ 196.000 nel 2020) e termina a $ 203.000 ($ 206.000 nel 2020).
I conti Roth IRA hanno un limite di contributo annuale separato di $ 6.000 per il 2019 e il 2020 (rispetto ai $ 5.500 nel 2018), con un limite aggiuntivo di $ 1.000 per i contributi di recupero se hai un'età pari o superiore a 50 anni (per un totale di $ 7.000).
Pertanto, se hai sia un piano Roth 401 (k) sia un Roth IRA, il tuo contributo totale annuo per tutti gli account nel 2020 ha un limite combinato di $ 25.500 ($ 19.500 Roth 401 (k) contributo + $ 6.000 contributo Roth IRA) o $ 33.000 se hai 50 anni o più ($ 19.500 Roth 401 (k) contributo + $ 6.500 contributo di recupero + $ 6.000 contributo Roth IRA + $ 1.000 di recupero).
Regole aggiuntive
I contributi del Roth 401 (k) devono essere versati entro la fine dell'anno civile (la scadenza del contributo per il 2020 è il 31 dicembre 2020). Hai un po 'più di tempo con i contributi Roth IRA; devi realizzarli per giorno fiscale, 15 aprile 2021, per contare per il 2020 (e 15 aprile 2020, per il 2019).
Cinque anni devono passare dal tuo primo contributo prima che tu possa ritirarti dal tuo Roth 401 (k) esentasse e devi avere anche 59 anni e mezzo. A 72 anni, devi prendere le distribuzioni minime dal tuo Roth 401 (k), ma non da un Roth IRA.
