Le regole di dormienza e abbandono per gli IRA variano a seconda dello stato, così come fanno per tutte le attività finanziarie soggette a esilio. Tuttavia, indipendentemente dallo stato, il periodo di dormienza per gli IRA è leggermente diverso rispetto ad altri tipi di attività. È particolarmente importante essere consapevoli dei termini della propria IRA e delle leggi specifiche in materia di abbandono che si applicano al proprio stato di residenza.
Cos'è l'Escheatment?
Quando un conto finanziario diventa inattivo, il che significa che non vi è stata attività per un lungo periodo di tempo, gli istituti finanziari sono tenuti a segnalare l'inattività allo stato.
Key Takeaways
- In genere, le regole di dormienza e abbandono per gli IRA differiscono da stato a stato. Quando i beni di una persona sono inattivi (spesso dopo la morte) per un periodo di tempo specifico, i beni possono essere presi dallo stato. Il periodo di dormienza per alcune attività è in genere da tre a cinque anni, ma il periodo di dormienza per gli IRA è generalmente più lungo.
Le attività che sono rimaste inattive per un certo numero di anni possono essere dichiarate abbandonate e rivendicate dallo stato, presupponendo che il proprietario dell'account non possa essere contattato.
Roth IRAs, tuttavia, spesso non sono soggetti a deroga, poiché in genere non sono soggetti a requisiti RMD.
Questo processo si chiama escheatment. Il periodo di inattività che deve trascorrere prima che lo stato possa assumere la proprietà è chiamato periodo di dormienza, ed è in genere compreso tra tre e cinque anni, a seconda della legge statale.
Come funziona lo sfruttamento degli IRA
Poiché gli IRA sono destinati a rimanere relativamente inattivi per lunghi periodi durante la fase di accumulazione - che è in genere gli anni lavorativi del proprietario, durante i quali il conto matura interessi - non sono soggetti a prosciugamento allo stesso modo di altre attività.
Anziché essere vulnerabili a un reclamo statale dopo alcuni anni di inattività, il periodo di dormienza per gli IRA non può iniziare fino a quando il proprietario dell'account non raggiunge l'età in cui deve iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD). Quell'età è stata fissata a 72 anni dalla SECURE Act, per il 2020 e per il futuro. Rimane 70½ per coloro che hanno compiuto quell'età nel 2019 o in un anno precedente.
Se la legge statale stabilisce il periodo di dormienza a tre anni, ad esempio, un IRA può essere cancellato se il proprietario del conto raggiunge l'età di 75 anni senza prendere alcuna distribuzione o registrare alcuna attività con l'istituzione finanziaria e l'istituzione non è in grado di contattare il proprietario presso il indirizzo elencato sull'account.
