Sommario
- Contributi e guadagni
- Regola quinquennale di Roth IRA
- Distribuzioni qualificate
- Distribuzioni non qualificate
- Eccezione Homebuyer per la prima volta
- Spese di istruzione superiore
- In caso di prelievo
- Distribuzioni minime richieste
- Incassa il tuo Roth IRA
- La linea di fondo
Le regole di prelievo per gli IRA Roth sono generalmente più flessibili di quelle per gli IRA tradizionali e per i 401 (k). Tuttavia, ti consigliamo di fare i compiti prima di effettuare qualsiasi prelievo Roth IRA. Se non si soddisfano determinati requisiti, si potrebbe finire per pagare le tasse e una penalità di prelievo anticipato del 10%.
Key Takeaways
- Puoi sempre ritirare i tuoi contributi senza tasse o penalità. Se hai più di 59½ anni e il tuo account ha almeno cinque anni, puoi ritirare contributi e guadagni senza tasse o penalità. Eccezioni speciali si applicano agli acquisti di case per la prima volta, spese universitarie e molte altre situazioni.
Contributi e guadagni
Le regole di prelievo di Roth IRA differiscono a seconda che tu sottoscriva i tuoi contributi o le tue entrate da investimenti. I contributi sono i soldi che depositi in un IRA, mentre i guadagni sono i tuoi profitti. Entrambi crescono esentasse nel tuo account.
Puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, senza tasse o sanzioni. Questo perché fai contributi con dollari al netto delle imposte, quindi hai già pagato le tasse su quei soldi.
I prelievi sugli utili funzionano in modo diverso. Queste distribuzioni possono essere soggette a imposte sul reddito e una penalità del 10%, a seconda della tua età e da quanto tempo hai il conto.
Regola quinquennale di Roth IRA
In generale, puoi ritirare i tuoi guadagni senza dover pagare tasse o penali se:
- Hai almeno 59 anni e mezzo ed sono passati almeno cinque anni da quando hai contribuito per la prima volta a qualsiasi Roth IRA (la "regola dei 5 anni").
La regola dei 5 anni si applica indipendentemente dalla tua età quando hai aperto l'account. Se hai 58 anni quando dai il tuo primo contributo, ad esempio, devi ancora aspettare fino a 63 anni per evitare le tasse.
L'orologio inizia a scorrere il 1 ° gennaio dell'anno in cui hai dato il tuo primo contributo a qualsiasi Roth. Poiché hai un contributo fino al 15 aprile dell'anno fiscale successivo per fornire un contributo, i tuoi cinque anni potrebbero non essere ben cinque anni civili.
Ad esempio, se contribuisci al tuo Roth IRA all'inizio di aprile 2020, ma lo hai designato per l'anno fiscale 2019, dovrai solo aspettare fino al 1 ° gennaio 2024 per ritirare i tuoi guadagni Roth IRA in esenzione fiscale, assumendo che tu hai almeno 59 anni e mezzo.
Con le conversioni Roth IRA, l'orologio a 5 anni inizia il 1 ° gennaio dell'anno in cui hai effettuato la conversione. E per gli IRA Roth ereditati, inizia quando il proprietario originale ha dato il suo primo contributo, non quando l'account viene trasferito.
Distribuzioni qualificate
Le distribuzioni qualificate sono esenti da imposte e penali. Per quanto riguarda l'IRS, una distribuzione Roth IRA è considerata qualificata se il tuo account soddisfa la regola dei 5 anni e il ritiro è:
- Fatto alla data o dopo la data in cui compirai 59½ anni. Preso perché hai una disabilità permanente. Realizzato da un beneficiario o dalla tua proprietà dopo la tua morte. Utilizzato per acquistare, costruire o ricostruire la tua prima casa (si applica un massimo di $ 10.000 di vita).
Distribuzioni non qualificate
Le distribuzioni non qualificate sono prelievi che non soddisfano le linee guida IRS per le distribuzioni qualificate. Pagherai le tasse all'aliquota ordinaria sul reddito degli utili più una penalità aggiuntiva del 10%.
Tuttavia, potrebbe non essere necessario pagare la penale del 10% se si applica una di queste eccezioni:
- Stai prendendo una serie di distribuzioni sostanzialmente uguali. Hai spese mediche non rimborsate superiori al 10% del reddito lordo (AGI) rettificato. Stai pagando i premi dell'assicurazione medica dopo aver perso il lavoro. La distribuzione è dovuta a un prelievo IRS. stai prendendo distribuzioni riservate qualificate. Hai bisogno di soldi per il ripristino di emergenza qualificato. Stai prendendo la distribuzione per pagare le spese di istruzione qualificate.
Ecco una rapida rassegna delle regole di prelievo per Roth IRA:
| Roth IRA Regole di prelievo | |||
|---|---|---|---|
| Della tua età | Regola 5 anni soddisfatta? | Imposte e sanzioni sui prelievi | Eccezioni qualificate |
| 59 ½ o più | sì | Esente da imposte e penalità | n / A |
| 59 ½ o più | No | Imposta sugli utili ma nessuna penalità | n / A |
| Meno di 59 anni e mezzo | sì | Tasse e penalità del 10% sui guadagni. Potresti essere in grado di evitare entrambi se hai un'eccezione qualificata |
|
| Meno di 59 anni e mezzo | No | Tasse e penalità del 10% sui guadagni. Potresti essere in grado di evitare la penalità ma non la tassa se hai un'eccezione qualificata |
|
Eccezione Homebuyer per la prima volta
Esistono diverse eccezioni IRS che ti consentono di prelevare denaro dal tuo Roth IRA senza pagare una penalità. Uno è per i primi acquirenti di case. Sei un acquirente per la prima volta se tu (e il tuo coniuge, se ne avete uno) non avete posseduto una casa nei due anni precedenti.
Potresti comunque qualificarti come acquirente di casa per la prima volta anche se in passato hai posseduto una casa.
Il denaro esce da un Roth IRA in un ordine specifico:
- Contributi Il denaro convertito da un altro account (come un 401 (k) o IRA tradizionale)
C'è un limite di $ 10.000 a vita, quindi è un affare una tantum per la maggior parte degli investitori. Ma poiché i contributi escono per primi, molti investitori non dovranno immergersi nei loro guadagni (nel senso che possono evitare le tasse).
Una volta prelevato il denaro, hai 120 giorni per usarlo per acquistare, costruire o ricostruire una casa. Secondo le regole dell'IRS, puoi anche usare i soldi per aiutare un figlio, un nipote o un genitore che soddisfa la definizione di acquirente di casa per la prima volta.
Spese di istruzione superiore
Puoi prelevare senza penalità dal tuo Roth IRA per pagare le spese di istruzione superiore in un college, università, scuola professionale o altro istituto di istruzione post-secondaria. Ma sarai ancora agganciato per le imposte sul reddito sulla parte degli utili.
Le spese qualificate includono:
- Lezioni sociali Destinatari Libri Forniture Attrezzature necessarie Camera e alloggio (se sei almeno uno studente a metà tempo)
La distribuzione può essere utilizzata per aiutare il coniuge, i figli, i nipoti o i pronipoti (e, ovviamente, tu). Ma a prescindere da chi beneficia, il ritiro non può superare le spese di istruzione superiore per l'anno.
Poiché i prelievi di Roth IRA contano come entrate della FAFSA, potresti ricevere meno aiuti finanziari.
Tieni presente che Roth IRA e altri conti di pensionamento non vengono conteggiati come attività nell'applicazione gratuita per gli aiuti studenteschi (FAFSA). Tuttavia, i prelievi valgono come reddito. Ciò significa che se si utilizza Roth IRA per pagare le spese di istruzione, si potrebbe ridurre l'importo dell'aiuto finanziario che si riceve.
Puoi prendere un prelievo, ma dovresti?
Se i soldi sono stretti, un prelievo Roth IRA può essere una soluzione facile. Tuttavia, se riesci a trovare un altro modo per far quadrare i conti, fallo. Eviterete eventuali tasse e sanzioni e, cosa ancora più importante, manterrete i vostri risparmi per la pensione intatti e sulla buona strada. Non puoi "rimborsare" i soldi che prendi dal tuo Roth IRA. Una volta preso un prelievo, quel denaro - e i suoi guadagni potenziali - sono andati per sempre.
Roth IRA vanta una crescita esentasse e prelievi esentasse su distribuzioni qualificate. Se prelevi denaro, potresti perdere anni, o addirittura decenni, di guadagni e crescita esentasse. Questo, naturalmente, può togliere un grosso morso dal tuo gruzzolo. Questo è il principale svantaggio di un prelievo anticipato.
Ecco una rapida panoramica dei pro e dei contro di un prelievo dal tuo Roth IRA.
Professionisti
-
Puoi sempre prelevare contributi gratuitamente
-
Vi sono eccezioni alle penali per il ritiro anticipato
-
Puoi evitare di prendere un prestito
Contro
-
Probabilmente dovrai tasse e sanzioni
-
Non puoi rimborsare i soldi
-
Ti perdi i guadagni futuri
Distribuzioni minime richieste
A differenza degli IRA tradizionali, non ci sono distribuzioni minime richieste (RMD) per Roth IRA durante la tua vita. Se non hai bisogno di soldi, puoi lasciare l'account da solo. I tuoi contributi e guadagni possono continuare a crescere.
E se hai l'account da almeno cinque anni, puoi lasciare il tuo Roth a un beneficiario esentasse. Questo rende Roth una fantastica strategia di trasferimento di ricchezza.
Dovresti avere contanti nel tuo Roth IRA?
IRA Roth offrono fantastici benefici fiscali. Mentre non si ottiene una riduzione fiscale quando si contribuisce, i contributi e le entrate diventano esentasse. Naturalmente, anche i prelievi qualificati sono esenti da tasse.
A causa delle regole flessibili di prelievo, a molti investitori piace mantenere un "fondo di emergenza" nei propri Roth IRA, una piccola parte dedicata ai contanti o ad altri investimenti a basso rischio (come i CD).
Dopo aver messo da parte abbastanza liquidità per le emergenze, puoi concentrarti sugli investimenti che beneficiano della crescita esente da imposte del Roth - cose come fondi comuni di investimento, ETF e azioni che pagano dividendi.
La linea di fondo
Le implicazioni finanziarie (tasse, sanzioni e perdita di guadagni futuri) possono rendere una cattiva partenza un prelievo anticipato dal tuo Roth IRA. Naturalmente, se non hai altre opzioni, può essere confortante sapere che il tuo Roth è lì per te.
È sempre una buona idea verificare con un professionista finanziario qualificato prima di prendere qualsiasi decisione importante sui prelievi di Roth IRA. Ma se presti molta attenzione alle regole sopra elencate, sarai sulla buona strada per un solido piano di prelievo che protegga i tuoi beni, consentendo allo stesso tempo ai tuoi soldi di pensione di prendersi cura della tua famiglia.
Confronta i conti di investimento × Le offerte che appaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso. Nome provider Descrizionearticoli Correlati
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