Quali sono i contributi pensionistici?
Un contributo pensionistico è un contributo monetario a un piano pensionistico. I contributi pensionistici possono essere al lordo delle imposte o al netto delle imposte, a seconda che il piano pensionistico sia qualificato, in che misura il contributo è in relazione al reddito del contributore e se il contributore ha versato contributi precedenti che limiterebbero la deducibilità fiscale.
Key Takeaways
- I contributi pensionistici sono fondi destinati in modo specifico ai conti pensionistici qualificati. I contributi al lordo delle imposte sono utilizzati per finanziare gli IRA tradizionali e i piani 401 (k) e aumentare le imposte differite fino ai prelievi pensionistici (generalmente ammissibili per la prima volta all'età di 59 1/2). i contributi vengono utilizzati per finanziare i conti Roth e aumentare l'esenzione fiscale,
Comprensione dei contributi pensionistici
In molti piani pensionistici aziendali, privati e governativi, il contributo pensionistico di un dipendente è in qualche modo abbinato dal datore di lavoro. Questo è indicato come una corrispondenza del datore di lavoro, piuttosto che un contributo.
Per i dipendenti, il contributo pensionistico può avere conseguenze enormi lungo la strada. Coloro che sono in grado di contribuire con almeno il 10% o il proprio reddito (meglio ancora il 12% o il 15%) durante la loro vita lavorativa e investire il denaro in una vasta gamma di titoli hanno buone probabilità di finanziare una pensione confortevole. Coloro che mettono da parte poco o nulla o che investono in modo troppo prudente (ad es. Mercati monetari e obbligazioni a basso interesse) hanno maggiori probabilità di ritrovarsi a dipendere quasi interamente da un sistema di sicurezza sociale che dovrebbe esaurire i fondi nel 2035.
Tenere presente che i contributi versati al piano a contribuzione definita possono essere differiti dalle tasse. Nei piani tradizionali a contribuzione definita, i contributi sono differiti dalle tasse, ma i prelievi sono tassabili.
Altre caratteristiche di molti piani a contribuzione definita includono l'iscrizione automatica dei partecipanti, aumenti automatici del contributo, prelievi di difficoltà, accantonamenti per prestiti e contributi di recupero per dipendenti di età pari o superiore a 50 anni.
Contributi al lordo delle imposte
I contributi a un piano di previdenza possono essere sotto forma di contributi al lordo delle imposte e / o al netto delle imposte. Se il contributo viene erogato con denaro per il quale una persona ha già pagato l'imposta, viene indicato come contributo al netto delle imposte. Possono essere versati contributi al netto delle imposte anziché o in aggiunta ai contributi al lordo delle imposte. A molti investitori piace l'idea di non dover pagare le tasse sul capitale quando effettuano un prelievo dall'investimento. Tuttavia, i contributi al netto delle imposte avrebbero più senso se si prevede che le aliquote fiscali saranno più elevate in futuro.
Contribuire al lordo delle imposte è vantaggioso per coloro che sono ammissibili in quanto riduce la quantità di tasse pagate in quel momento. Dopotutto, è sempre meglio rinviare i pagamenti a causa del valore temporale del denaro.
Piani di contribuzione al netto delle imposte
A differenza dei piani di contribuzione al lordo delle imposte, Roth IRA è un piano di contribuzione al netto delle imposte. Mentre le tasse sono pagate sui prelievi dai piani di contribuzione al lordo delle imposte, ora le imposte sono versate sui contributi di Roth, ma i loro guadagni possono essere ritirati esentasse. Un individuo che è diviso tra i contributi pretax o Roth al piano pensionistico dovrebbe confrontare la propria fascia fiscale attuale con la fascia fiscale prevista al momento della pensione. La fascia che rientrano in pensione dipenderà dal loro reddito imponibile e dalle aliquote fiscali in vigore. Se l'aliquota fiscale dovrebbe essere inferiore, è probabile che i contributi ante imposte siano più vantaggiosi. Se l'aliquota fiscale dovrebbe essere più alta, l'individuo potrebbe stare meglio con un Roth IRA.
Nel Roth IRA o Roth 401 (k), il titolare del conto versa contributi dopo le tasse, ma i prelievi sono esenti da imposte se sono soddisfatte determinate qualifiche. Lo status agevolato dal punto di vista fiscale dei piani a contribuzione definita consente generalmente ai saldi di crescere nel tempo rispetto ai conti imponibili.
Investire per la pensione
Nel bene e nel male, il contributo pensionistico costituisce ora il fondamento del sistema pensionistico americano. Alla fine degli anni '60, circa l'88% dei lavoratori del settore privato che avevano un piano pensionistico sul posto di lavoro aveva una pensione, secondo la National Pension Public Coalition. Quel numero entro il 2016 era sceso al 33% e gran parte di quel totale è rappresentato da lavoratori a vari livelli di governo statale e federale.
Il declino delle pensioni ha coinciso con l'aumento di 401 (k) piani pensionistici che hanno iniziato a decollare negli anni '80. La differenza principale tra una 401 (k) e una pensione (nota anche come piano pensionistico a benefici definiti) è che con quest'ultima, le società e il governo hanno garantito un pagamento fisso ai pensionati. Con un 401 (k) (chiamato piano a contribuzione definita) o IRA, spetta al dipendente prendere le decisioni di investimento e guidare la crescita del conto.
