Cos'è un Redeposit?
Un riassetto, in riferimento a un conto pensionistico qualificato, è un rimborso richiesto da parte di un dipendente di qualsiasi denaro prelevato in anticipo da un fondo pensione per evitare sanzioni. Il riassetto viene effettuato per garantire che i fondi pensione della persona saranno disponibili nell'importo previsto o per evitare una sanzione fiscale in caso di prelievo anticipato. Questo rimborso è indicato come servizio di riassetto.
La parola redeposit ha anche un significato più generale di qualsiasi somma di denaro o assegno ritirato e quindi depositato nuovamente in una banca, o qualsiasi sostanza che viene rimossa e quindi ripristinata al suo posto originale.
Key Takeaways
- Un riassetto è una disposizione che consente di prelevare denaro per la pensione da un IRA e reinvestire entro 60 giorni per evitare la penalità IRS.Il denaro può anche essere "preso in prestito" da un 401 (k) e ricollocato entro cinque anni per evitare una sanzione. In ogni caso, le regole per i rimborsi dovrebbero essere lette attentamente per evitare una grossa fattura fiscale.
Capire Redeposits
A seconda del tipo di conto pensionistico e delle politiche aziendali, i dipendenti possono essere in grado di prendere prestiti a fronte dei saldi dei loro conti. Il diritto di prelevare fondi è spesso limitato a determinati scopi, in particolare un acquisto per la prima volta a casa o costi di istruzione universitaria.
Il saldo disponibile per il prelievo è generalmente limitato ai contributi dei dipendenti al fondo, non a quelli corrispondenti alle società. Anche il numero di prelievi può essere limitato. In ogni caso, il denaro prelevato può essere considerato un prestito, sebbene il denaro sia prestato da e alla stessa persona.
Regole per IRA e account 401K
I due tipi più noti di conti pensionistici hanno regole molto diverse. In entrambi i casi, l'IRS stabilisce le regole e impone una sanzione fiscale del 10% sull'importo prelevato se il proprietario del conto le infrange.
- I prelievi individuali di conto devono essere riassegnati entro 60 giorni, oppure il titolare del conto dovrà pagare le imposte sul reddito sull'importo prelevato e una penalità del 10% per il prelievo anticipato.401 (k) i prelievi di piani sponsorizzati dall'azienda devono essere riconsegnati entro cinque anni o il reddito tasse e la penalità del 10% è dovuta.
Eccezioni alle regole
Ottenere denaro da un conto pensionistico non è facile e non dovrebbe esserlo. Il denaro dovrebbe rimanere lì e crescere fino a quando il dipendente non raggiunge l'età di 59 1/2 anni. In caso di violazione di tale regola, il dipendente deve pagare una penale del 10%.
È necessario ricollocare tempestivamente un conto di vecchiaia per evitare sanzioni IRS.
A quel punto, il dipendente può iniziare a effettuare prelievi. Se è un IRA tradizionale, il denaro è tassabile e il titolare del conto deve iniziare a prendere le distribuzioni entro i 70 anni e mezzo. Se si tratta di un Roth IRA, tutte le tasse dovute sono state prelevate al momento del deposito del denaro e nessuna imposta è dovuta in seguito al ritiro del denaro.
Tuttavia, ci sono una serie di circostanze eccezionali in cui un dipendente può effettuare un prelievo anticipato. Si noti che nel caso di conti 401 (k) o di altri conti pensionistici sponsorizzati dalla società, la società può avere anche le proprie regole relative a se e in quali circostanze un dipendente può effettuare prelievi dal conto.
Le eccezioni IRS includono:
- I prelievi per il pagamento di spese mediche che superano il 10% del reddito lordo corretto del titolare del conto non saranno soggetti alla penalità del 10% (anche se le imposte sul reddito saranno ancora dovute). Prelievi che sono utilizzati per pagare l'assicurazione medica, le spese universitarie o un acquisto in prima casa, possono beneficiare di un'esenzione penale.
Le regole dell'IRS sono, come sempre, complicate e devono essere lette a fondo.
L'eccezione Roth
È generalmente più facile ottenere denaro in anticipo da un Roth IRA o 401 (k). Un conto Roth richiede che l'investitore paghi il denaro in anticipo nel momento in cui viene depositato e non sono dovute tasse aggiuntive quando vengono ritirate dopo il pensionamento.
In generale, un titolare di un conto Roth può prelevare denaro in anticipo senza penalità.
