Sommario
- Beneficiari non identificabili
- Beneficiari e volontà
- Importi anziché percentuali
- La linea di fondo
Mantenere aggiornate le designazioni dei beneficiari è importante. Una designazione di beneficiario problematica può essere frustrante per tutti i soggetti coinvolti. Tuttavia, l'aggiornamento è efficace solo se soddisfa determinati requisiti. Ecco alcune designazioni di beneficiari che possono causare problemi insieme a modi per evitarli attraverso alcune semplici misure precauzionali.
Key Takeaways
- Avere un beneficiario poco chiaro sul tuo conto pensionistico significa che può spettare a un tribunale di libertà vigilata decidere chi riceve i tuoi beni IRA o 401 (k) quando muori. Non è tuttavia necessario identificare ciascun beneficiario per nome. la frase del beneficiario è chiara, come "tutti i miei figli sopravvissuti", è legalmente accettabile. Le leggi statali possono automaticamente nominare un coniuge come beneficiario predefinito per un conto pensionistico.
Designazione di beneficiari non identificabili
L'incapacità del custode di identificare il beneficiario potrebbe comportare un ritardo nella ricezione da parte del beneficiario previsto e potrebbe anche comportare spese legali per il beneficiario qualora divenga necessario per i tribunali decidere chi sia. Identificare i beneficiari per nome e relazione con te causa loro pochi o nessun problema. Tuttavia, non è necessario inserire il nome del beneficiario nel modulo di designazione: affermare semplicemente "tutti i miei figli sopravvissuti", ad esempio, è una designazione del beneficiario accettabile. In effetti, il regolamento finale minimo richiesto (RMD) stabilisce che "Un beneficiario designato non deve essere specificato per nome nel piano… per essere un beneficiario designato fintanto che la persona che deve essere il beneficiario è identificabile ai sensi piano ", secondo il Regolamento del Tesoro § 1.401 (a) (9) -4, Domande e risposte 1." Tutti i miei figli sopravvissuti "soddisfa questo requisito.
Anche la designazione "tutti i miei figli" è accettabile. Tuttavia, se uno dei tuoi figli ti anticipa, solleva la questione di come gestire la quota di quella persona. Se vuoi che la parte di quel bambino vada dai suoi eredi, devi chiarire questo intento nella designazione del beneficiario. Ciò può essere ottenuto allegando una designazione personalizzata del beneficiario o includendo una clausola per stirpes.
Designazioni del beneficiario e volontà
Molti custodi del conto pensionistico individuale (IRA) non sono disposti ad accettare la designazione del beneficiario di "secondo la mia volontà". In molti casi la riluttanza è dovuta al fatto che un testamento si rivolge al trattamento dei beni che fanno parte del patrimonio di un individuo e un conto pensionistico non lo è considerato parte di una tenuta. Mentre "secondo la mia volontà" non è una designazione ampiamente accettata, il regolamento suggerisce che è conforme alle linee guida federali. Prima di effettuare tale designazione, assicurati di verificare con il tuo custode dell'IRA. Anche nei casi in cui il custode accetterà tale designazione, potrebbe comunque non fornire il risultato desiderato.
Ad esempio, supponi di fornire nella tua volontà che i tuoi beni IRA dovrebbero andare a tua figlia. Alla fine riceverà i beni. Tuttavia, non sarà trattata come la beneficiaria della tua IRA, e quindi non sarà in grado di sfruttare le opzioni di aspettativa di vita che le sarebbero state disponibili se fosse stata la beneficiaria designata diretta della IRA. Invece, l'IRA sarà trattata come non beneficiaria designata o non persona come beneficiaria.
Importi anziché percentuali
Ad alcune persone piace garantire che un beneficiario designato riceverà un importo specifico. A tal fine, le designazioni dei beneficiari possono essere formulate come "$ 80.000 a Charlie e il resto a John". Questa designazione potrebbe non essere un problema per i conti che al momento della morte del proprietario dell'IRA hanno saldi significativamente superiori all'importo dichiarato, ma potrebbe essere problematico per altri account.
Ad esempio, supponiamo che il saldo dell'IRA lasciato a Charlie e John fosse di $ 100.000 quando la designazione del beneficiario fu completata. Tuttavia, a causa di una perdita di investimenti e distribuzioni effettuata per soddisfare il requisito RMD, il saldo al momento della morte del proprietario dell'IRA è inferiore a $ 80.000. Può sembrare che l'unica opzione sia quella di dare a Charlie il saldo rimanente, ma se il proprietario dell'IRA volesse che John ricevesse alcune delle risorse, i risultati desiderati non sarebbero stati raggiunti. Una designazione del beneficiario più efficace sarebbe stata quella che avrebbe assegnato a ciascun beneficiario una percentuale delle attività o incluso disposizioni alternative qualora il saldo fosse inferiore a un importo dichiarato.
La linea di fondo
Prima di inviare la designazione del beneficiario, verificare con il proprio consulente finanziario, custode o avvocato per determinare se produrrà i risultati desiderati. Se hai già inviato la tua designazione di beneficiario, puoi comunque verificarne lo stato. Non si deve presumere che il proprio depositario IRA ti notifichi se la designazione è ambigua o non soddisfa i requisiti. Nella maggior parte dei casi il problema si nota solo dopo la morte del proprietario dell'account e il beneficiario è pronto a richiedere i beni. Vedendo che la designazione del beneficiario è in buone condizioni, contribuisci a garantire che il beneficiario sia in grado di accedere alle risorse in qualsiasi momento.
