Che cos'è una responsabilità a coda lunga?
Una passività a coda lunga è un tipo di responsabilità che comporta un lungo periodo di regolamento. È probabile che le passività a lunga coda comportino reclami sostenuti ma non segnalati (IBNR), poiché potrebbe essere necessario un lungo periodo di tempo per liquidare i reclami.
Key Takeaways
- Una passività a coda lunga è un tipo di responsabilità che comporta un lungo periodo di liquidazione. Le richieste di risarcimento per responsabilità civile spesso comportano ingenti somme di denaro e possono comportare una transazione nonché un lungo caso giudiziario. Esempi di responsabilità a coda lunga comprendono negligenza medica, discriminazione sul lavoro e casi di abuso di minori.
Comprendere una responsabilità di coda lunga
Se un periodo di liquidazione per un sinistro è considerato una passività a lungo termine o a breve termine varia a seconda del tipo di rischio coperto. I crediti di assicurazione di proprietà tendono ad essere regolati relativamente rapidamente, mentre i crediti di assicurazione di responsabilità civile sono spesso classificati come passività a coda lunga.
I fornitori di assicurazione di responsabilità civile spesso vedono la presentazione di nuovi reclami molto tempo dopo che si è verificato l'evento di sinistro. Il lungo periodo di regolamento o la responsabilità della coda lunga possono verificarsi per una serie di motivi, tra cui:
- Le richieste di risarcimento per responsabilità civile spesso comportano ingenti somme di denaro rispetto ad altri tipi di richieste di risarcimento. Le richieste di risarcimento per responsabilità civile possono anche comportare una soluzione nonché un lungo processo giudiziario. fatto in buona fede e non è fraudolento.
Impatto finanziario delle passività a coda lunga
Le compagnie assicurative che offrono copertura per i rischi considerati long tail possono avere rapporti di reddito da investimento più elevati (reddito netto da investimenti / premi guadagnati) rispetto alle compagnie che offrono copertura per passività a breve termine. Il rapporto del reddito da investimento viene utilizzato per determinare la redditività di una compagnia assicurativa. Le compagnie di assicurazione generalmente investono i premi che ricevono dai loro clienti. Le politiche che coprono i rischi a coda lunga presentano un divario maggiore tra il momento in cui i premi vengono raccolti e quelli in cui vengono pagati i crediti. Di conseguenza, i fornitori di assicurazioni a coda lunga hanno più tempo per investire i loro premi, consentendo loro più tempo per guadagnare un tasso di rendimento più elevato.
Tuttavia, le polizze a copertura delle passività a coda lunga tendono ad avere rapporti di perdita più elevati (perdite sostenute divise per premi guadagnati) e rapporti combinati più elevati (perdite e spese di aggiustamento delle perdite divise per premio guadagnato). Il rapporto combinato aiuta anche a determinare la redditività di un assicuratore. Il rapporto include i premi incassati, i sinistri pagati e tutte le spese relative ai sinistri. Un rapporto combinato inferiore al 100% indica che l'assicuratore sta realizzando un profitto mentre un rapporto superiore al 100% indica che la società sta pagando di più in crediti rispetto alla sua raccolta in premi.
considerazioni speciali
Dal momento che possono passare anni, o addirittura decenni, prima che venga presentata una domanda e si faccia strada attraverso i tribunali, è indispensabile una corretta tenuta dei registri. Le aziende che devono far fronte al potenziale dei sinistri a responsabilità lunga devono fare attenzione ai vecchi registri e conservarli fino a quando non è stato compiuto uno sforzo per determinare se le polizze assicurative o l'evidenza delle polizze assicurative sono tra queste.
Se una società non è in grado di individuare una vecchia polizza di responsabilità, deve fare affidamento invece su prove secondarie per dimostrare l'esistenza di una polizza e che essa è stata persa o distrutta senza l'intenzione di frodare l'assicuratore. Tali prove potrebbero includere verbali aziendali, libri contabili, relazioni annuali, note interne, registri delle transazioni e persino calendari personali degli appuntamenti, ma nulla è più importante che individuare il numero di polizza stesso.
Esempi di richieste di risarcimento per responsabilità civile
Sebbene il tipo di sinistro e la durata del processo di liquidazione possano variare, di seguito sono riportati alcuni dei più comuni reclami per responsabilità civile.
- Dichiarazioni di malattia professionale, come l'amianto e le dichiarazioni ambientali che comportano l'esposizione all'inquinamento atmosferico per molti anni Malasanità medica, come un paziente fa causa a un medico per negligenza medica mesi dopo un intervento chirurgico o una procedura un individuo o una società a seguito di una violazione informatica Discriminazione dell'occupazione Abuso di minori
