Sommario
- Prelievi esenti da imposte: Roth IRA
- Quando i prelievi IRA sono tassati
- Modi per evitare la penalità di recesso
- Solo imposta sul reddito regolare
- Distribuzioni minime richieste
- La linea di fondo
Quanto pagherai in tasse su un prelievo dal conto di pensionamento individuale (IRA) dipende dal tipo di IRA, dalla tua età e dallo scopo del prelievo. A volte la risposta è zero: non devi tasse. In altri casi, devi pagare un'imposta sul reddito per i soldi che prelevi e talvolta una penalità aggiuntiva se prelevi fondi prima dei 59 anni e mezzo. D'altra parte, dopo una certa età, potrebbe essere richiesto di prelevare denaro e pagare le tasse su di esso.
Ci sono un certo numero di opzioni IRA e una varietà di posti per ottenere questi tipi di account, ma Roth IRA e IRA tradizionale sono di gran lunga i tipi più diffusi. Le regole di prelievo per altri tipi di IRA sono simili all'IRA tradizionale, con alcune differenze uniche minori. Altri tipi di IRA sono SEP-IRA, Simple IRA o SARSEP IRA. Ogni tipo ha regole diverse su chi può aprirne uno.
Key Takeaways
- Solo gli IRA Roth offrono prelievi esenti da imposte. Se prelevi denaro prima dei 59 anni e mezzo, ti verrà addebitata una penalità del 10% in aggiunta all'imposta sul reddito normale, a meno che tu non soddisfi una delle eccezioni fiscali o non stia ritirando i contributi Roth (non guadagni). Se il tuo IRA non è un Roth, verrai tassato sui prelievi al tuo normale tasso di imposta sul reddito per quell'anno. All'età di 72 anni, devi prelevare denaro da ogni tipo di IRA ma da un Roth, che tu ne abbia bisogno o no— e pagare le imposte sul reddito.
Prelievi esenti da imposte: solo Roth IRA
Quando investi usando un Roth IRA, depositi i soldi dopo che sono già stati tassati. Quando si preleva il denaro in pensione, non si paga alcuna imposta sul denaro che si preleva o sugli utili guadagnati dagli investimenti, un vantaggio significativo. Per usufruire di questo prelievo esente da tasse, i soldi devono essere stati depositati presso l'IRA e detenuti per almeno cinque anni e devi avere almeno 59 anni e mezzo. L'altro termine per un ritiro dell'IRA è la distribuzione.
Tuttavia, "per un investitore in pensione che ha un 401 (k), una tecnica poco nota può consentire un ritiro senza vincoli di un Roth IRA all'età di 55 anni senza la penalità del 10%", afferma James B. Twining, fondatore e CEO di Financial Plan Inc., a Bellingham, Washington. "Il Roth IRA è" inverso "al 401 (k) e poi ritirato con l'eccezione di 55 anni."
Sapere che puoi prelevare denaro senza penalità potrebbe darti la sicurezza di investire di più in un Roth di quanto altrimenti ti sentiresti a tuo agio nel fare. Se vuoi davvero avere abbastanza per la pensione, è ovviamente meglio evitare di prelevare denaro in anticipo in modo che possa continuare a crescere nel tuo conto esentasse.
Quando i prelievi IRA sono tassati
Il denaro depositato in un tradizionale IRA viene trattato in modo diverso dal denaro in un Roth. Questo perché si depositano le entrate al lordo delle imposte - ogni dollaro depositato riduce il reddito imponibile di tale importo. Quando si preleva il denaro, sia l'investimento iniziale che i guadagni guadagnati sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito nell'anno in cui lo si preleva.
Tuttavia, se prelevi denaro prima di raggiungere l'età di 59½ anni, ti verrà addebitata una penalità del 10% in aggiunta all'imposta sul reddito regolare basata sulla tua fascia d'imposta. Se prelevi accidentalmente i guadagni degli investimenti anziché solo i contributi di un Roth IRA prima di avere 59½ anni, puoi anche pagare una penalità del 10%. È fondamentale tenere registri accurati.
Modi per evitare la penalità fiscale di prelievo anticipato
Ci sono alcune eccezioni di difficoltà per le penalità per il prelievo di denaro da un IRA tradizionale o dalla parte degli utili degli investimenti di un Roth IRA prima che tu raggiunga l'età di 59½ anni. Alcune eccezioni comuni per te o la tua proprietà includono:
- Distribuzione richiesta come parte di un ordine di relazioni domestiche (divorzio) Spese di istruzione qualificate Acquisto di prima casa qualificato Disabilità totale e permanente del proprietario dell'IRA Morte del proprietario dell'IRA Prelievo dell'IRA sul piano Spese mediche non rimborsate Una chiamata al dovere di un riservista militare
Un altro modo per sfuggire alla sanzione fiscale: se si effettua un deposito IRA e si cambia idea entro la data di scadenza estesa della dichiarazione dei redditi di quell'anno, è possibile ritirare senza penalità. Naturalmente, quel denaro verrà quindi aggiunto al reddito imponibile dell'anno.
L'altra volta che si rischia una sanzione fiscale per il prelievo anticipato è quando si effettua il rollover del denaro da un IRA a un altro IRA qualificato. Il modo più sicuro per raggiungere questo obiettivo è collaborare con il proprio fiduciario dell'IRA per organizzare un trasferimento da fiduciario a fiduciario, chiamato anche trasferimento diretto. Se si commette un errore nel tentativo di trasferire i soldi senza l'aiuto di un fiduciario, si potrebbe finire per dover pagare le tasse. "La maggior parte dei piani ti consente di inserire il nome, l'indirizzo e il numero di conto dell'ente ricevente nei loro moduli di rollover. In questo modo, non devi mai toccare i soldi o correre il rischio di pagare le tasse su una distribuzione anticipata accidentale", afferma Kristi Sullivan, CFP® di Sullivan Financial Planning LLC a Denver.
"In termini di rollover dell'IRA, puoi fare solo uno all'anno in cui rimuovi fisicamente denaro da un IRA, ricevi i proventi e poi, entro 60 giorni, trasferisci i soldi in un altro IRA. Se fai un secondo, è completamente tassabile, "afferma Morris Armstrong, consulente per gli investimenti registrato presso Armstrong Financial Strategies, nel Cheshire, nel Connecticut.
Non dovresti mescolare i fondi Roth IRA con gli altri tipi di IRA. In tal caso, i fondi Roth IRA diventeranno tassabili.
Solo imposta sul reddito regolare
Una volta raggiunta l'età di 59½ anni, puoi prelevare denaro senza penalità del 10% da qualsiasi tipo di IRA. Se si tratta di un Roth IRA, non dovrai alcuna imposta sul reddito. Se non lo è, lo farai.
Se il denaro viene depositato in un tradizionale IRA, SEP IRA, Simple IRA o SARSEP IRA, dovrai pagare le tasse all'aliquota fiscale corrente sull'importo che ritiri. Ad esempio, se ti trovi nella fascia fiscale del 22%, il tuo prelievo sarà tassato al 22%. Non dovrai alcuna imposta sul reddito fintanto che lasci i tuoi soldi in un IRA non Roth fino a raggiungere un altro traguardo chiave.
Distribuzioni minime richieste
Una volta raggiunta l'età di 72 anni, ti verrà richiesto di prendere una distribuzione minima da un IRA tradizionale. L'IRS ha regole molto specifiche su quanto devi ritirare ogni anno. Questa è chiamata distribuzione minima richiesta (RMD). Se non riesci a prelevare l'importo richiesto, ti potrebbe essere addebitata una tassa del 50% sull'importo non distribuito come richiesto. L'RMD era 70-1 / 2, ma in seguito al passaggio della Legge sull'assicurazione per il pensionamento (SECURE) nel dicembre 2019, è stato portato a 72.
Puoi evitare completamente l'RMD se hai un Roth IRA. Non ci sono requisiti RMD per Roth IRA, ma se i soldi rimangono dopo la tua morte, i tuoi beneficiari potrebbero dover pagare le tasse. Esistono diversi modi in cui i tuoi beneficiari possono prelevare i fondi e dovrebbero chiedere consiglio a un consulente finanziario o al fiduciario Roth.
La linea di fondo
Il denaro depositato in un IRA dovrebbe essere denaro che prevedi di mettere da parte per la pensione, ma a volte si presentano ostacoli imprevisti. Se stai pensando di prelevare denaro prima del pensionamento, impara le regole relative a una penalità IRA e cerca di evitare quel pagamento extra del 10% all'IRS. Se ritieni di aver bisogno di fondi di emergenza prima del pensionamento, utilizza un Roth IRA per tali fondi anziché un IRA tradizionale.
