L'IRS stima che il 60% dei contribuenti utilizzi preparatori retribuiti. Se ti rivolgi regolarmente a un professionista fiscale per preparare il tuo reso, o se hai appena deciso di voler lavorare con uno, ecco alcuni suggerimenti per trovare la persona giusta per la tua situazione.
Key Takeaways
- Esistono diversi tipi di preparatori di tasse pagati, ma tutti devono disporre di un numero identificativo corrente dall'IRS: maggiore è il livello di credenziali di un preparatore, maggiore è la probabilità che vengano addebitati. Alcuni tipi di preparatori possono anche rappresentarti prima dell'IRS se sei controllato.
Tipi di dichiarazioni dei redditi Pro
Puoi avere chiunque — tuo zio, il tuo vicino o il tuo migliore amico — preparare la dichiarazione dei redditi. Ma se stai pagando per questo servizio, la persona deve essere registrata presso l'IRS e avere un codice identificativo fiscale preparatore (PTIN) corrente, che è un numero IRS rilasciato ogni anno ai preparatori idonei.
I preparatori retribuiti ammissibili rientrano in diverse categorie, a seconda della loro istruzione, certificazione da parte di organizzazioni professionali e requisiti di formazione continua.
- Avvocati. Questi professionisti sono autorizzati dagli Stati o dalle associazioni statali per esercitare la legge e sono soggetti ai requisiti di formazione continua e ad un codice etico. CPA. Contabili pubblici certificati sono professionisti che hanno superato l'esame uniforme CPA e sono stati autorizzati dalle commissioni contabili statali; hanno anche requisiti di formazione continua. Agenti iscritti. Si tratta di persone che hanno superato un esame di iscrizione speciale in tre parti che dimostra la competenza in materia fiscale federale ed è stato autorizzato dall'IRS. Anche loro hanno requisiti di educazione continua. Partecipanti al programma della stagione di archiviazione annuale. Queste persone non sono avvocati, CPA o agenti iscritti ma hanno completato un programma IRS e ottenuto la formazione continua. Qualsiasi altro preparatore con un PTIN. Queste sono persone che credono di avere conoscenze sufficienti per preparare i resi e hanno pagato la tassa per ottenere un PTIN. Non sono soggetti a supervisione da parte di uno stato, un consiglio professionale o l'IRS.
L'IRS ha una directory online di preparatori con PTIN. Include avvocati, CPA, agenti iscritti e partecipanti al programma della stagione di archiviazione annuale, ma non preparatori che hanno semplicemente un PTIN ma non altre credenziali. Puoi cercare un preparatore in base a credenziali, codice postale e distanza da te.
(Ci sono anche agenti iscritti al piano pensionistico e attuari iscritti che sono preparatori con PTIN. Questi esperti in genere non fanno dichiarazioni dei redditi dei consumatori, sebbene siano inclusi nella directory IRS.)
I preparatori di negozi, come H&R Block o Liberty Tax, spesso impiegano una serie di professionisti fiscali, principalmente agenti iscritti, CPA e avvocati. Se ne visiti uno, verrai probabilmente assegnato a un individuo le cui abilità si allineano alla complessità del tuo ritorno.
Cosa pagherai?
Più credenziali sono le persone che preparano il tuo reso, più puoi aspettarti di pagare. Come regola generale, pagherai le commissioni più alte agli avvocati, seguite da CPA e quindi agenti iscritti. Le commissioni più basse vengono addebitate dai partecipanti al programma e dai preparatori della stagione di archiviazione annuale senza alcuna designazione speciale.
Le commissioni variano considerevolmente in tutto il paese, a seconda del tipo di preparatore e della natura del tuo ritorno (ad esempio se gestisci una ditta individuale che richiede un Programma C, se hai transazioni di investimento complesse o se possiedi molti immobili in affitto).
La maggior parte dei preparatori applica una commissione fissa per ritorno. Ad esempio, la tariffa corrente media per un modulo 1040 con un programma A (per la definizione delle detrazioni personali) è di circa $ 350; la media nazionale per preparare un rendimento di base senza dettaglio delle detrazioni è inferiore.
Chi è il migliore per cosa?
Il costo è solo uno dei fattori nella scelta di un preparatore. A seconda della situazione, alcune altre considerazioni potrebbero essere importanti. Ciò include se potresti voler prepararti a rappresentarti se l'IRS solleva domande sul tuo ritorno. Queste sono alcune linee guida generali per ogni tipo di preparatore.
- Avvocati. È meglio utilizzare questo tipo di professionista per questioni fiscali all'avanguardia che potrebbero richiedere contenziosi. L'uso di un avvocato è anche consigliabile se ci sono problemi che possono comportare attività criminali perché le divulgazioni da un cliente a un avvocato sono generalmente privilegiate. CPA. Questi professionisti sono formati per gestire questioni fiscali complesse o questioni speciali, come dichiarazioni di delinquenza. Possono rappresentare i clienti attraverso tutti i livelli di interazione IRS, inclusi audit e ricorsi all'interno dell'IRS. Tuttavia, esiste un privilegio limitato tra un CPA e un cliente per le tasse federali; il privilegio non copre le questioni divulgate per la preparazione della dichiarazione dei redditi. Se un CPA sospetta che possano esserci problemi penali, può rivolgersi a un avvocato per un'ulteriore divulgazione. Agenti iscritti. Questi professionisti possono gestire la maggior parte delle questioni fiscali. Hanno diritti di rappresentanza illimitati davanti all'IRS e possono rappresentare i clienti durante i controlli e gli appelli dell'IRS. Anche loro hanno un privilegio limitato rispetto alle questioni fiscali federali. Partecipanti al programma stagionale annuale. Possono preparare la dichiarazione dei redditi ma hanno diritti molto limitati da esercitarsi prima dell'IRS; possono rappresentare un cliente solo nelle interazioni con agenti IRS e rappresentanti del servizio clienti. Qualsiasi altro preparatore con un PTIN. Queste persone possono essere una scelta appropriata per i rendimenti semplici che non comportano problemi fiscali complessi. Un cliente può dare loro l'autorità di discutere gli articoli sul reso con l'IRS, ma questo tipo di preparatore non può rappresentare un contribuente nei controlli e nei ricorsi dell'IRS.
Evita qualsiasi preparatore che prevede di addebitarti in base all'entità del rimborso fiscale.
Bandiere rosse da tenere d'occhio
Una volta deciso quale tipo di preparatore utilizzare, assicurati di stare alla larga da chiunque possa essere senza scrupoli o creare problemi per te. (Se l'IRS sospetta che le azioni di un preparatore siano losche, i ritorni dei loro clienti potrebbero essere soggetti a una revisione speciale.)
- Addebito sulla base della dimensione di un rimborso fiscale. Ciò viola il codice etico al quale i preparatori devono aderire. Offrendo di incassare assegni di rimborso per te. I preparatori sono soggetti a sanzioni per ciò e la semplice offerta di gestire i controlli sui rimborsi è una bandiera rossa. Preparare i resi senza chiederti documentazione. La firma di un ritorno senza vedere la documentazione è ovviamente illegale. Garantire rimborsi, o almeno nessuna responsabilità fiscale, senza riferimento alla situazione reale.
Qualche consiglio finale
Per sfruttare al meglio il tempo del preparatore, e ridurre al minimo il conto, assicurati di raccogliere tutte le informazioni di cui hai bisogno e di fare un elenco delle domande prima di incontrarti.
Se hai lavorato con un preparatore e il tuo reso è pronto per l'invio, assicurati che il PTIN del preparatore e altre informazioni siano presenti e che tu riceva una copia per i tuoi file.
