Cos'è una tenuta?
Una proprietà è tutto ciò che comprende il patrimonio netto di un individuo, compresi tutti i terreni e immobili, proprietà, titoli finanziari, contanti e altre attività che l'individuo possiede o detiene una partecipazione di controllo.
Key Takeaways
- Una proprietà è la valutazione economica di tutti gli investimenti, le attività e gli interessi di un individuo. La proprietà include quindi: le proprietà di una persona; attività fisiche e immateriali; terreni e immobili; investimenti in azioni, obbligazioni e altri titoli; arte, oggetti da collezione e arredamento; ecc. La pianificazione statale si riferisce alla gestione di come le attività saranno trasferite ai beneficiari quando un individuo muore. Le tasse sulla proprietà possono essere riscosse sul valore della proprietà alla morte.
Comprensione delle proprietà
La parola proprietà viene usata colloquialmente per riferirsi a tutto il territorio e ai miglioramenti di una vasta proprietà, spesso una fattoria o una fattoria, o la dimora storica di una famiglia di spicco. Tuttavia, nel senso finanziario e legale del termine, una proprietà si riferisce a tutto il valore che un individuo possiede - immobiliare, collezioni d'arte, oggetti antichi, investimenti, assicurazioni e qualsiasi altro bene e diritto - e viene anche usato come un modo generale per fare riferimento al patrimonio netto di una persona. Legalmente, il patrimonio di una persona si riferisce al totale attivo di una persona, meno eventuali passività.
Il valore di un patrimonio personale è di particolare rilevanza in due casi: se l'individuo dichiara fallimento e se l'individuo muore. Quando un singolo debitore dichiara bancarotta, il suo patrimonio viene valutato per determinare quale dei suoi debiti si può ragionevolmente prevedere di pagare. Le procedure fallimentari comportano la stessa rigorosa valutazione legale di un patrimonio che si verifica anche alla morte di un individuo.
Le proprietà sono più rilevanti alla morte di un individuo. La pianificazione patrimoniale è l'atto di gestire la divisione e l'eredità del patrimonio personale e rappresenta probabilmente la pianificazione finanziaria più importante della vita di un individuo. Generalmente, un individuo redige un testamento che spiega le intenzioni del testatore per la distribuzione delle loro proprietà alla morte. Una persona che riceve beni per eredità viene definita beneficiaria.
Come vengono gestite le proprietà
In quasi tutti i casi, le proprietà sono divise tra i membri della famiglia del defunto. Questo passaggio di ricchezza da una generazione di famiglia alla successiva ha la tendenza a trincerare il reddito in alcune classi o famiglie sociali. L'ereditarietà rappresenta un'enorme percentuale della ricchezza totale negli Stati Uniti e nel mondo ed è in parte responsabile della persistente disparità di reddito (sebbene vi siano, ovviamente, molti altri fattori).
In parte come risposta alla stagnazione del movimento di ricchezza a causa dell'eredità, la maggior parte dei governi richiede a coloro che sono in fila per un'eredità di pagare un'imposta di successione (imposta sulla proprietà) sulla proprietà. Questa imposta può essere molto elevata, a volte richiedendo al beneficiario di vendere alcune delle attività ereditate per pagare la fattura. Negli Stati Uniti, se la maggior parte di una proprietà viene lasciata a un coniuge o ad un ente di beneficenza, l'imposta sulla proprietà viene generalmente revocata.
È generalmente consigliabile che sia l'individuo che redige la volontà sia i beneficiari di una tenuta impieghino i servizi di procuratori immobiliari. Le imposte sulle successioni sono note per la loro complessità ed esorbitanza e l'uso di un avvocato aiuta a garantire che le tasse di successione siano pagate correttamente. Per quanto riguarda la redazione, possono essere adottate diverse misure per ridurre al minimo l'ammontare dell'imposta che i beneficiari dovranno pagare, come la creazione di trust.
Scrivere una volontà
Un testamento è un documento legale creato per fornire istruzioni su come la proprietà di un individuo e la custodia di eventuali minori devono essere gestite dopo la morte. L'individuo esprime i propri desideri attraverso il documento e nomina un fiduciario o un esecutore di cui si fidano per soddisfare le intenzioni dichiarate. La volontà indica anche se un trust dovrebbe essere creato dopo la morte. A seconda delle intenzioni del proprietario, una fiducia può entrare in vigore durante la sua vita (Trust vivente) o dopo la morte dell'individuo (Trust Testamentario).
L'autenticità di una volontà è determinata attraverso un processo legale noto come probate. Probate è il primo passo fatto per amministrare la proprietà di una persona deceduta e distribuire beni ai beneficiari. Quando un individuo muore, il custode del testamento deve portare il testamento davanti al tribunale di successione o all'esecutore nominato nel testamento entro 30 giorni dalla morte del testatore.
Il processo di successione è una procedura controllata dal tribunale in cui l'autenticità della volontà lasciata alle spalle è dimostrata valida e accettata come il vero ultimo testamento del defunto. Il tribunale nomina ufficialmente l'esecutore nominato nella volontà, che, a sua volta, conferisce all'esecutore il potere legale di agire per conto del defunto.
