Cosa sono gli utili coperti?
I guadagni coperti si riferiscono all'importo totale della retribuzione di un dipendente che conta ai fini del calcolo delle prestazioni di vecchiaia. In generale, la maggior parte degli utili coperti proviene dalla retribuzione base di un dipendente, sebbene occasionalmente anche altri tipi di fattore di compensazione.
Negli Stati Uniti, l'amministrazione della previdenza sociale utilizza le entrate coperte per determinare i benefici della previdenza sociale. Gli utili coperti determinano anche l'ammontare delle imposte di previdenza sociale che le persone pagano prima del pensionamento.
Come funzionano i guadagni coperti
I guadagni coperti comprendono in genere la maggior parte dei redditi salariali e qualsiasi reddito da lavoro autonomo. Alcune eccezioni includono le entrate di determinati governi statali e locali, nonché delle ferrovie. Le prestazioni pensionistiche, previdenziali o previdenziali, dipendono dalle retribuzioni dei lavoratori per un determinato numero di anni, nonché dall'importo totale versato per il piano pensionistico in tale arco di tempo.
Perché la questione degli utili coperti
Gli utili coperti entrano in gioco quando i lavoratori stanno cercando di capire quando andare in pensione e ricevere i massimi benefici, sia dalla sicurezza sociale che da una pensione.
Ad esempio, le entrate coperte ai fini della sicurezza sociale sfruttano una formula che utilizza 35 anni di entrate, ciascuna indicizzata a un determinato anno. Conoscere la formula è molto meno importante della conoscenza di eventuali benefici che dipendono dagli ultimi 35 anni in cui un dipendente ha lavorato, anche se quel lavoro ha avuto luogo dopo la pensione o dopo aver richiesto la prestazione. È anche importante conoscere solo i guadagni fino a un determinato conteggio annuale per eventuali benefici futuri. Per il 2020, questo limite è di $ 137.700 ($ 132.900 per il 2019).
In alcuni casi, lavorare un anno in più aumenta gli utili coperti di un pensionato, e quindi, i benefici totali ricevuti, a condizione che l'ammontare del reddito in quell'anno in più sia superiore all'anno con il reddito più basso durante il periodo di misurazione di 35 anni.
Al contrario, lavorare un anno in più, ma con un salario significativamente ridotto, fa male agli utili coperti se l'importo ricevuto è inferiore all'anno degli utili più bassi durante il periodo di misurazione.
Un gruppo per il quale di solito aiuta a ritardare la pensione sono quelli con un periodo prolungato di disoccupazione, anche se ciò è accaduto decenni fa. Per queste persone, qualche anno in più di piena occupazione aumenta i loro guadagni coperti.
Gli errori nella storia del lavoro di una persona influiscono anche sulle entrate coperte, poiché la mancata segnalazione di pochi anni potrebbe distorcere i benefici ammissibili. Per questo motivo, l'amministrazione della previdenza sociale suggerisce che, prima del pensionamento, le persone aprano un account gratuito sul proprio sito Web per controllare la cronologia delle loro entrate. Le persone possono aprire il conto molti anni prima della pensione, in modo da poter verificare periodicamente tutte le informazioni raccolte per assicurarsi che i loro guadagni coperti siano aggiornati.
