Che cos'è un esame di conformità?
Un esame di conformità è un esame periodico delle banche per assicurarsi che le banche operino in conformità con le leggi sulla protezione dei consumatori, gli statuti sui prestiti equi e la legge sul reinvestimento della Comunità. Gli esami di conformità si concentrano in genere su aree operative che presentano i maggiori rischi di conformità e si concentrano sulle procedure applicate dalle istituzioni per garantire la conformità alle normative.
Comprensione dell'esame di conformità
L'esame di conformità è uno dei tre tipi di attività di controllo svolte dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Altre attività includono visite e indagini. Le visite sono generalmente condotte per verificare la conformità delle istituzioni appena noleggiate e per esaminare i progressi compiuti nelle azioni intraprese per correggere le infrazioni precedenti. Le indagini possono essere avviate se i problemi vengono portati all'attenzione della FDIC.
Fasi di un esame di conformità
Un esame di conformità si svolge in tre fasi distinte. Si tratta di una pianificazione pre-esame; revisione e analisi in loco e fuori sede; e comunicare i risultati alla direzione dell'istituzione.
La prima fase, la pianificazione pre-esame, richiede che l'esaminatore della conformità raccolga informazioni a sua disposizione dalle banche dati e dai registri FDIC e contatta l'istituto finanziario in esame per richiedere ulteriori documenti e informazioni. Durante questa fase, l'esaminatore può tentare di restringere le proprie richieste di informazioni e documenti solo a quelle necessarie per l'esame. L'esaminatore presenterà tale richiesta di documenti e informazioni scrivendo all'istituzione una lettera che richiede documenti e informazioni specifici. Pianificherà e preparerà l'esame.
La fase di revisione e analisi di un esame di conformità consente all'esaminatore di valutare e valutare attentamente il sistema di gestione della conformità in uso presso l'istituzione in questione. Documenterà eventuali violazioni delle leggi e dei regolamenti federali sulla protezione dei consumatori, se riscontrati, e documenterà ulteriormente eventuali punti deboli nel sistema di gestione della conformità. Inizierà questa fase analizzando il tipo, la complessità e il livello delle operazioni finanziarie dell'istituzione; ciò consentirà all'esaminatore di determinare la portata dell'esame e di distribuire le risorse dove sono maggiormente necessarie, nonché di identificare il rischio di potenziali danni per il consumatore derivanti da eventuali violazioni legali o normative.
Infine, l'esaminatore deve comunicare i propri risultati alla direzione istituzionale. Ciò include la formulazione di raccomandazioni e l'impegno della direzione a intraprendere azioni correttive, se necessario. Di solito, i risultati saranno comunicati durante una riunione di uscita con il Consiglio di amministrazione o altri membri della direzione.
