Sì, è possibile ridurre il reddito imponibile, e quindi la bolletta fiscale, contribuendo a un IRA. Ma dipende innanzitutto dal tipo di IRA che hai.
D'altro canto, un contributo a un Roth IRA non riduce l'AGI nell'anno fiscale in cui viene effettuato. I contributi di Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, il che significa che non vi è alcuna detrazione al momento del deposito. Tuttavia, quando il denaro viene prelevato dal conto (presumibilmente dopo il pensionamento), non è dovuta alcuna imposta sul reddito. Al contrario, paghi le tasse sulle distribuzioni dalla tua IRA tradizionale nell'anno in cui le prendi, cioè le somme che prelevi contano come reddito imponibile e possono aumentare significativamente l'ammontare delle imposte dovute.
Ovviamente, con entrambi i tipi di IRA, i tuoi fondi crescono esentasse mentre si trovano nel conto.
Key Takeaways
- I contributi a un IRA tradizionale possono ridurre il reddito lordo corretto per quell'anno di un importo in dollari. Se si dispone di un IRA tradizionale, il reddito e se si dispone o meno di un piano di pensionamento sul posto di lavoro può limitare l'importo di cui l'AGI può essere ridotto. I contributi a un Roth IRA non riducono il reddito lordo corretto.
Limiti di contributo dell'IRA
L'IRS pone limiti all'importo che è possibile investire annualmente in un IRA, sia Roth che tradizionale. Il limite IRA per i contributori è di $ 6.000 più un contributo di recupero di $ 1.000 per i contribuenti di età pari o superiore a 50 anni. I massimali di contributo si applicano collettivamente a tutti i tuoi IRA; non sono per account. (Nota: queste cifre e tutte quelle che seguono si applicano per l'anno fiscale 2019).
L'IRS applica sanzioni se si contribuisce in misura superiore all'importo annuale consentito a un IRA.
Limiti IRA tradizionali
L'IRS consente detrazioni sui contributi a un IRA tradizionale, ma la detrazione può essere ridotta o eliminata gradualmente se voi (o il vostro coniuge, se siete coniugati e inoltrati congiuntamente) siete coperti da un piano pensionistico sul lavoro. Per l'anno fiscale 2019, un singolo filer coperto da un piano di lavoro può prendere una detrazione completa se il loro AGI è inferiore a $ 64.000 o uno parziale se fanno tra $ 64.000 e $ 74.000; oltre tale importo, la detrazione viene eliminata.
Una coppia sposata in cui il coniuge contributore dell'IRA è coperto da un piano pensionistico sul posto di lavoro può ricevere una detrazione completa se la sua AGI è inferiore a $ 103.000 all'anno, una parziale se è compresa tra $ 103.000 e $ 123.000 e nessuna se la sua AGI supera tale importo. Se l'altro coniuge ha il piano di lavoro, il ritiro graduale si applica a un reddito congiunto compreso tra $ 193.000 e $ 203.000.
Limiti Roth IRA
La partecipazione a un piano di lavoro non influisce sui contributi Roth IRA. Il tuo reddito, invece, lo fa. In particolare, il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) determina se puoi contribuire a un Roth IRA e quanto puoi contribuire. I singoli contribuenti vanno bene fino a quando i loro MAGI non raggiungono $ 122.000; se è compreso tra $ 122.000 e $ 137.000, devono affrontare una graduale riduzione dell'importo che possono contribuire. Per i filer congiunti, l'eliminazione graduale si applica ai redditi compresi tra $ 193.000 e $ 203.000. Supera questi limiti esterni e non puoi finanziare un Roth IRA.
Il reddito lordo rettificato (MAGI) modificato è la tua AGI con alcune detrazioni fiscali aggiunte, tra cui quelle per i contributi tradizionali dell'IRA, gli interessi su obbligazioni e prestiti agli studenti, le tasse sul lavoro autonomo e il reddito estero. La pubblicazione IRS 590A li elenca tutti.
Ridurre i tuoi MAGI
Ecco alcuni modi per ridurre le entrate in modo da poter qualificarsi per contribuire a un Roth IRA.
Contribuire al lavoro
Dal reddito imponibile vengono detratti i contributi al lordo delle imposte versati a un piano di previdenza professionale come un piano di risparmio di 401 (k), 403 (b), 457 o di risparmio. Per il 2019, i limiti di contributo sono di $ 19.000. Se hai almeno 50 anni, puoi contribuire fino a $ 6.000 aggiuntivi, per un totale di $ 25.000.
Contribuire a un HSA
Se la tua polizza assicurativa ha una franchigia di almeno $ 1.350 (single) o $ 2.700 (famiglia), hai diritto a versare contributi ante imposte a un conto di risparmio sanitario (HSA). Nel 2019, il limite di contributo è di $ 3.500 (singolo) o $ 7.000 (famiglia), con un contributo di recupero di $ 1.000 se hai 55 anni o più.
Il denaro nell'HSA non scade alla fine dell'anno. È tuo anche se cambi il datore di lavoro o la polizza assicurativa sanitaria.
Contribuire a un FSA
Una variazione dell'HSA si chiama conto di spesa flessibile (FSA). Nel 2019, puoi versare fino a $ 2.700 (pretax) in un FSA se il tuo datore di lavoro lo offre. In genere, in autunno è previsto un periodo di iscrizione aperta, durante il quale è necessario registrarsi. Normalmente, non è possibile contribuire sia a una FSA che a una HSA nello stesso anno, anche se ci sono alcune eccezioni.
Contribuire a un'assistenza sanitaria dipendente
Riduci le entrate del tuo piano C.
I redditi da lavoro autonomo dichiarati nell'Allegato C sono un'altra area in cui potresti essere in grado di trovare detrazioni che abbassano la tua MAGI. Oltre alle normali detrazioni relative alle imprese, prendere in considerazione i contributi a una pensione semplificata per i dipendenti (SEP), solo 401 (k) o altri piani pensionistici deducibili dalle tasse, se del caso. Mentre ci sei, controlla anche le detrazioni non commerciali.
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