Esiste un modo per limitare le distribuzioni minime richieste (RMD)? Fanno parte della vita degli investitori che hanno raggiunto i 70 anni e mezzo e hanno un tradizionale 401 (k) o conto pensionistico individuale (IRA). Questa età può arrivare a 72 anni se passa un disegno di legge attualmente in Congresso, ma qualunque sia l'età che finisce per essere il limite di RMD, gli RMD continueranno ad esistere - e così pure le tasse che devi quando li prendi.
Ecco quattro modi per gestire gli RMD quando non hai bisogno di soldi.
Key Takeaways
- Non tutti i risparmiatori in pensione che hanno raggiunto i 70 anni e mezzo e hanno un 401 (k) tradizionale o IRA hanno bisogno del denaro proveniente da RMD. Esistono diversi modi per ridurre, o addirittura aggirare, l'esposizione fiscale derivante da RMD. Le strategie includono il ritardo pensionamento, una conversione Roth IRA o limitazione del numero di distribuzioni iniziali. I titolari di conti IRA tradizionali possono anche donare il loro RMD a un'organizzazione benefica qualificata.
Continuare a lavorare
Uno dei motivi principali per gli RMD è che l'Internal Revenue Service (IRS) vuole essere pagato per entrate precedentemente non tassate. Ma per i risparmiatori di un 401 (k) che continuano a lavorare oltre il 70½ e non possiedono il 5% o più dell'azienda, il piano potrebbe consentire loro di ritardare le distribuzioni fino al ritiro. Nota che questa esenzione si applica solo al tuo 401 (k) presso l'azienda in cui lavori attualmente.
Converti in Roth IRA
Un'altra strategia per i risparmiatori ricchi che cercano di evitare di distribuire le distribuzioni richieste è quella di trasferire alcuni dei loro risparmi in un Roth IRA. A differenza di un IRA tradizionale o Roth 401 (k), che richiede RMD, un IRA Roth non richiede alcuna distribuzione. Ciò significa che i soldi possono rimanere - e crescere esentasse - nell'IRA di Roth per tutto il tempo che desideri o possono essere lasciati agli eredi.
Contribuire a un Roth IRA non abbasserà il tuo reddito imponibile, ma non devi pagare le tasse sui prelievi dai guadagni se hai più di 59½ anni e hai il conto aperto da almeno cinque anni. Gli investitori che hanno un mix di denaro in un Roth IRA e tradizionali conti previdenziali possono gestire le proprie imposte in modo più efficace.
Tieni presente, tuttavia, che lo spostamento di denaro al lordo delle imposte da un conto pensionistico a un Roth IRA significa che devi pagare le tasse tutte in una volta su quei fondi. Le conversioni di Roth possono essere costose, sia che tu stia trasferendo denaro da un 401 (k) o un IRA tradizionale. Indaga in dettaglio le tue opzioni con il tuo consulente fiscale.
Per la maggior parte dei risparmiatori in pensione, pagare le tasse sulle distribuzioni è un male necessario perché hanno bisogno di soldi, ma i pensionati benestanti con un gruzzolo considerevole potrebbero voler tenere a bada se riescono a trovare un modo per evitare di prenderli.
Limitare le distribuzioni nel primo anno
Un grande colpo contro i RMD sono le tasse che gli investitori devono pagare a causa della riduzione di alcuni dei loro risparmi per la pensione. Questo può potenzialmente spingere un pensionato in una fascia fiscale più alta, il che significa che più denaro andrà allo zio Sam. I pensionati che compiono 70 anni hanno tempo fino al 1 ° aprile dell'anno solare dopo aver raggiunto quell'età per prendere la prima distribuzione. Successivamente devono prenderlo entro il 31 dicembre su base annuale.
Molti pensionati scelgono di trattenersi dal prendere il loro primo RMD perché ritengono che si ritireranno in una fascia fiscale inferiore. Mentre tenere fuori ha senso per molti, significa anche che dovrete prendere due distribuzioni in un anno, il che si traduce in più entrate che l'IRS tasserà. Ciò potrebbe anche riportarti in una fascia fiscale più elevata, creando un evento fiscale ancora più grande.
Ecco un'opzione migliore: prendi la tua prima distribuzione non appena giri 70½ (a meno che non prevedi di finire in una fascia d'imposta significativamente più bassa) per evitare di dover abbassare due volte nel primo anno.
Dona distribuzioni a un ente di beneficenza qualificato
Alcuni risparmiatori, in particolare quelli ricchi, preferirebbero vedere i loro soldi per una buona causa piuttosto che darli in parte al governo. I titolari di conti IRA tradizionali possono donare il loro RMD a un'organizzazione benefica qualificata. Questa è nota come regola di distribuzione di beneficenza qualificata (QCD). Non si applica a un 401 (k).
Se il contributo è pari o inferiore a $ 100.000, e viene distribuito dall'IRA e direttamente all'ente benefico, non sarà necessario pagare le tasse sull'RMD. Al fine di ottenere la detrazione fiscale, l'organizzazione benefica deve essere considerata qualificata dall'IRS. Questo è un buon modo per risparmiare sul pagamento delle tasse mentre effettui una donazione a un'organizzazione benefica che altrimenti avrebbe ricevuto una donazione dai tuoi conti di risparmio regolari. Potresti anche pensare di poter dare un po 'di più se lo fai in questo modo. (Nota che il denaro donato in questo modo non può essere dedotto dalle tue tasse come contributo di beneficenza; non puoi averlo in entrambi i modi.)
La linea di fondo
Molte persone fanno affidamento sugli RMD per finanziare gli anni della pensione. Ma per coloro che non hanno bisogno di soldi, limitare l'esposizione fiscale da RMD è il nome del gioco. Ritardare il pensionamento, convertirsi in Roth IRA o limitare il numero di distribuzioni iniziali sono tre strategie che possono aiutare a ridurre l'esposizione fiscale derivante dagli RMD. Realizzare un QCD è un quarto.
