Il conto pensionistico bloccato canadese (LIRA) è un tipo di conto pensionistico insolito e molto specifico, le cui regole sono cristalline.
- Se hai un LIRA e muori prima del raggiungimento dell'età pensionabile, il saldo del tuo conto verrebbe trasferito al tuo coniuge o partner di diritto comune. Se tu e il tuo coniuge o partner vivevate separatamente a causa di un guasto nella relazione prima di la tua morte, quindi quel coniuge o partner non sarebbe idoneo a ricevere l'indennità in caso di morte.Se non hai un coniuge o un partner di diritto comune, il saldo nel tuo LIRA andrebbe a un beneficiario designato o, se non c'è beneficiario, quindi alla tua proprietà.
Comprensione di un conto pensionistico bloccato (LIRA)
In Canada, un conto di vecchiaia bloccato (LIRA) è un conto di previdenza registrato. È possibile scegliere di aprire un LIRA a qualsiasi età per detenere fondi trasferiti da un piano pensionistico quando si termina la propria iscrizione a un piano pensionistico, lasciando il datore di lavoro che ha avviato tale piano.
Il conto pensionistico bloccato è progettato espressamente per detenere fondi pensione per un ex membro del piano, un ex coniuge o partner di diritto comune o un coniuge o un partner superstite. Il LIRA è chiamato "bloccato" perché, a differenza del piano di previdenza registrato canadese (RRSP), che è possibile incassare ogni volta che si decide, un LIRA non fornisce tale opzione. Si tratta di trattenere i tuoi soldi per te o per qualcuno che designi fino a quando non ti ritirerai o morirai.
Key Takeaways
- In Canada, il conto pensionistico bloccato è progettato espressamente per detenere fondi pensione per un ex membro del piano pensionistico o per i loro beneficiari. Le regole di indennità in caso di decesso sono sostanzialmente le stesse in tutto il paese. In generale, non è possibile trasferire un LIRA dal provincia in cui è stato registrato. Le prestazioni sociali non sono bloccate e possono essere pagate in contanti o il saldo può essere trasferito a un altro fondo pensione del proprietario.
In Death, il tuo LIRA non è più "bloccato"
Le prestazioni in caso di decesso non sono bloccate e possono essere pagate in contanti, oppure il saldo può essere trasferito al RRSP o al fondo di previdenza professionale registrato (RRIF) del destinatario. Nel caso in cui il saldo LIRA risultasse dalla prestazione pensionistica di una persona diversa dal proprietario, la prestazione in caso di morte non si applica. Le norme relative alle prestazioni in caso di decesso di LIRA variano in misura minima nelle province del Canada e, in generale, un LIRA non può essere trasferito dalla provincia in cui è stato registrato.
Se il vostro beneficiario non vuole partecipare
Il coniuge, il partner o il beneficiario possono rinunciare a qualsiasi diritto all'indennità di morte prima o dopo la morte. Per fare ciò, la persona deve prima ricevere tutte le informazioni prescritte dall'amministratore del piano LIRA. Lui o lei deve quindi firmare una rinuncia e consegnarla all'amministratore.
Se il coniuge, il partner o il beneficiario rinuncia al diritto all'indennità in caso di morte, il saldo del LIRA andrà invece al suo patrimonio. In quanto proprietario di LIRA, tu e il tuo coniuge potete revocare l'esonero dall'indennità in caso di morte firmando una lettera congiunta e depositandola presso la banca o l'istituto finanziario che detiene il LIRA.
