Sommario
- 529 piani
- IRA tradizionali e Roth
- Coverdells
- Conti di deposito
- denaro contante
- La linea di fondo
Tuo figlio (o nipote) potrebbe avere solo due anni, ma non è troppo presto per iniziare a capire come pagherai per il college. Ecco perché: si stima che costerà 244.667 $ per mandare il bambino in un college pubblico statale per quattro anni. Stai pensando a un college privato? Verranno eseguiti $ 553, 064 quando il bambino sarà pronto per l'istruzione superiore.
Key Takeaways
- Il costo del college continua ad aumentare ogni anno, quindi è saggio per genitori e nonni avviare piani di risparmio quando i bambini / i nipoti sono giovani. Un piano 529 è uno dei modi migliori e più agevolati per risparmiare sui costi dell'istruzione superiore. Gli IRA possono essere utilizzati per pagare le spese del college, ma i genitori dovrebbero essere sicuri che le loro esigenze pensionistiche siano coperte. Gli ESA Coverdell consentono di mettere da parte $ 2.000 per beneficiario all'anno.I genitori e i nonni possono creare conti di custodia per finanziare l'istruzione superiore, ma questi beni può limitare l'aiuto finanziario di uno studente.
I costi del college tendono ad aumentare di circa il doppio del tasso di inflazione ogni anno, una tendenza che dovrebbe continuare indefinitamente. Ecco cosa puoi aspettarti di pagare per ogni anno di tasse scolastiche, tasse, vitto e alloggio quando i tuoi figli (o nipoti) saranno pronti per andare al college (ipotizzando un tasso di inflazione costante del 6%):
| Costi annuali stimati del college futuro | |||
|---|---|---|---|
| Eta attuale | In-State Public | Pubblico fuori dallo stato | Privato |
| 16 | $ 24.737 | $ 43.377 | $ 55.918 |
| 14 | $ 27.795 | $ 48.738 | $ 62.830 |
| 12 | $ 31.230 | $ 54.762 | $ 70.595 |
| 10 | $ 35.090 | $ 61.531 | $ 79.321 |
| 8 | $ 39.428 | $ 69.136 | $ 89.125 |
| 6 | $ 44.301 | $ 77.681 | $ 100.141 |
| 4 | $ 49.777 | $ 87.283 | $ 112.518 |
| 2 | $ 55.929 | $ 98.071 | $ 126.426 |
Tenete presente che questi numeri rappresentano un singolo anno di costi; il numero di anni in cui tuo figlio frequenta il college dipenderà dal grado o dai titoli che sta cercando. Sebbene molti studenti possano beneficiare di aiuti finanziari, borse di studio e borse di studio per aiutare a coprire i costi del college, ci sono ancora diversi modi per ridurre ulteriormente i costi del college. Uno dei modi più semplici è quello di investire i soldi che hai messo da parte per gli anni del college di tuo figlio o tuo nipote in veicoli di investimento intelligenti sotto il profilo fiscale. Questi piani e conti ti consentono di risparmiare in modo efficiente per l'educazione di tuo figlio o nipote proteggendo il più possibile i risparmi dall'IRS.
529 piani
"Uno dei modi migliori per aiutare finanziariamente un bambino limitando al contempo la propria responsabilità fiscale è utilizzare un piano universitario 529", afferma Sam Davis, partner / consulente finanziario di TBH Global Asset Management. Un piano 529 è un piano di investimento agevolato dal punto di vista fiscale che consente alle famiglie di risparmiare per i futuri costi del college di un beneficiario.
I piani hanno limiti elevati sui contributi, che vengono effettuati con dollari al netto delle imposte. Puoi contribuire fino all'importo annuale di esclusione ogni anno, che è di $ 15.000 nel 2020 (l '"esclusione annuale" è l'importo massimo che puoi trasferire in regalo, sotto forma di denaro o altre attività, a tutte le persone che desideri, senza incorrere in una tassa sulle donazioni). Tutti i prelievi dal 529 sono esenti dall'imposta federale sul reddito purché siano utilizzati per spese di istruzione qualificate (la maggior parte degli Stati offre anche prelievi esentasse).
Coloro che hanno i fondi possono "finanziare" un piano 529 contribuendo con cinque anni di doni contemporaneamente, per bambino, per persona senza essere soggetti all'imposta sulle donazioni. Ciò significa, ad esempio, che una coppia di nonni super ricchi potrebbe contribuire con $ 75.000 ciascuno ($ 150.000 a coppia) quando un bambino è giovane e lasciare che quei soldi crescano per coprire i loro interi costi. Ci sono regole complicate su come farlo, quindi non provarlo senza una consulenza fiscale dettagliata.
Esistono due tipi di 529 piani:
Piani di risparmio universitari
Questi piani di risparmio funzionano come altri piani di investimento, come 410 (k) e conti pensionistici individuali (IRA), in quanto i tuoi contributi sono investiti in fondi comuni di investimento o altri prodotti di investimento. I guadagni del conto si basano sulla performance di mercato degli investimenti sottostanti e la maggior parte dei piani offre opzioni di investimento basate sull'età che diventano più conservative man mano che il beneficiario si avvicina all'età del college. 529 piani di risparmio possono essere gestiti solo dagli Stati.
Piani di insegnamento prepagati
I piani di insegnamento prepagati (chiamati anche piani di risparmio garantiti) consentono alle famiglie di bloccare il tasso di insegnamento di oggi previo acquisto delle tasse scolastiche. Il programma paga a spese future a una qualsiasi delle istituzioni ammissibili dello Stato quando il beneficiario è al college. Se il beneficiario finisce per frequentare una scuola esterna o privata, puoi trasferire il valore dell'account o ottenere un rimborso. I piani di insegnamento prepagato possono essere gestiti dagli Stati e dagli istituti di istruzione superiore, anche se un numero limitato di Stati li ha.
"Consiglio vivamente ai miei clienti di finanziare 529 piani per le agevolazioni fiscali sul reddito insuperabili", afferma Davis. "Sebbene i contributi non siano deducibili dalla dichiarazione dei redditi federale, i tuoi investimenti aumentano differiti dalle tasse e le distribuzioni per pagare i costi del college del beneficiario sono esenti a livello federale".
IRA tradizionali e Roth
Un IRA è un conto di risparmio con agevolazioni fiscali in cui si mantengono investimenti come azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento. Puoi scegliere gli investimenti nel conto e puoi aggiustare gli investimenti in base alle esigenze e agli obiettivi che cambiano. In generale, se ti ritiri dal tuo IRA prima di avere 59 anni e mezzo, dovrai pagare una tassa aggiuntiva del 10% sulla distribuzione anticipata.
Tuttavia, puoi prelevare denaro dal tuo IRA tradizionale o Roth prima di raggiungere l'età di 59½ anni senza pagare la tassa aggiuntiva del 10% per pagare spese di istruzione superiore qualificate per te, il tuo coniuge, i tuoi figli o nipoti nell'anno in cui viene effettuato il prelievo. La rinuncia si applica solo alla penalità del 10%; dovrai comunque pagare l'imposta sul reddito sulla distribuzione a meno che non sia un Roth IRA.
L'uso dei fondi pensione per pagare le tasse universitarie di tuo figlio o del nipote comporta alcuni inconvenienti:
- Innanzitutto, vengono prelevati soldi dal fondo pensione - denaro che non può essere reintegrato - quindi è necessario assicurarsi di essere ben finanziati per la pensione al di fuori dell'IRA. In secondo luogo, le distribuzioni dell'IRA possono essere conteggiate come reddito sul domanda di aiuto finanziario dell'anno successivo, che può influire sull'ammissibilità all'aiuto finanziario basato sui bisogni.
Per evitare di immergerti nella tua pensione, potresti essere in grado di creare un Roth IRA a nome di tuo figlio o tuo nipote. Il pescato: tuo figlio (non tu) deve aver guadagnato un reddito da un lavoro durante l'anno per il quale viene versato un contributo. Puoi effettivamente finanziare il loro contributo annuale, fino all'importo massimo, ma solo se hanno guadagni.
All'IRS non importa da dove proviene il denaro, purché non superi l'importo guadagnato da tuo figlio. Se tuo figlio guadagna $ 500 da un lavoro estivo, ad esempio, puoi dare il tuo contributo di $ 500 al Roth IRA con i tuoi soldi e tuo figlio può fare qualcos'altro con i loro guadagni.
Ecco come farlo: se tuo figlio è minorenne (di età inferiore ai 18 o 21 anni, a seconda dello stato in cui vivi), molte banche, intermediari e fondi comuni di investimento ti consentiranno di istituire un IRA di custodia o tutore. In qualità di custode, tu (l'adulto) controlli i beni nell'IRA di custodia fino a quando tuo figlio non raggiunge la maggiore età, a quel punto i beni vengono trasferiti a loro.
Coverdells
Un Conto di risparmio educativo Coverdell (ESA) può essere creato presso una banca o una società di intermediazione per aiutare a pagare le spese di istruzione qualificate di tuo figlio o nipote. Come i piani 529, gli ESA Coverdell consentono ai fondi di aumentare le imposte differite e i prelievi sono esenti da imposte a livello federale (e nella maggior parte dei casi, a livello statale) se utilizzati per le spese di istruzione ammissibili. Le prestazioni dell'ESA Coverdell si applicano alle spese di istruzione superiore, nonché alle spese di istruzione elementare e secondaria. Se il denaro viene utilizzato per spese non qualificate, dovrai pagare tasse e una penalità del 10% sui guadagni.
I contributi ESA Coverdell non sono deducibili e i contributi devono essere versati prima che il beneficiario abbia compiuto 18 anni (a meno che non sia un beneficiario con esigenze speciali, come definito dall'IRS). Mentre è possibile impostare più di un Coverdell ESA per un singolo beneficiario, il contributo massimo per beneficiario - non per account - all'anno è limitato a $ 2.000.
Per contribuire a un Coverdell ESA, il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) deve essere inferiore a $ 110.000 come singolo archiviatore o $ 220.000 come coppia coniugata che presenta una dichiarazione congiunta.
Conti di deposito
I conti Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) e i conti Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) sono conti di custodia che consentono di affidare denaro e / o beni a un figlio minore o un nipote. In quanto amministratore fiduciario, gestisci l'account fino a quando il bambino non raggiunge la maggiore età (dai 18 ai 21 anni, a seconda del tuo stato). Una volta che il bambino raggiunge quell'età, possiede il conto e può usare i soldi nel modo che desidera. Ciò significa che non devono usare i soldi per le spese educative.
Sebbene non vi siano limiti ai contributi, i genitori e i nonni possono limitare i contributi annuali individuali a $ 15.000 a persona ($ 30.000 per coppia sposata) per evitare l'attivazione della tassa sulle donazioni. Una cosa da tenere presente è che i conti di custodia contano come beni degli studenti (piuttosto che come genitori), quindi saldi ingenti possono limitare l'ammissibilità agli aiuti finanziari. La formula dell'aiuto finanziario federale prevede che gli studenti contribuiscano con il 20% dei risparmi, contro solo il 5, 6% dei risparmi per i genitori.
denaro contante
L'esclusione annuale ti consente di dare $ 15.000 nel 2020 in contanti o altre risorse ogni anno a quante persone vuoi. I coniugi possono combinare esclusioni annuali per dare $ 30.000 a quante persone vogliono - esentasse. Come genitore o nonno, puoi donare un bambino all'esclusione annuale ogni anno per aiutarlo a pagare le spese universitarie. I regali che superano l'esclusione annuale contano per l'esenzione a vita, che è di $ 11, 58 milioni per persona nel 2020.
Preoccupato per l'esenzione a vita? Come nonno, puoi aiutare tuo nipote a pagare per il college limitando la tua responsabilità fiscale effettuando un pagamento direttamente al loro istituto di istruzione superiore. Come spiega Joanna Foster, MBA, CPA, "I nonni possono pagare le spese educative direttamente al fornitore, e ciò non vale per l'esclusione annuale di $ 15.000". Quindi, anche se invii $ 20.000 all'anno al college di tuo nipote, l'importo oltre $ 15.000 ($ 5.000 in questo caso) non contano per l'esenzione a vita.
La linea di fondo
Molte persone si avvicinano al risparmio per il college allo stesso modo in cui si avvicinano alla pensione: non fanno nulla perché gli obblighi finanziari sembrano insormontabili. Molte persone affermano che il loro piano di pensionamento non deve mai andare in pensione (non è un piano reale, inutile dirlo, a meno che non si muoia giovane). Allo stesso modo, i genitori potrebbero scherzare (o presumere) che l'unico modo in cui i loro figli vanno al college è se ottengono una borsa di studio completa.
A parte l'evidente difetto di questo piano, è un approccio da sedile posteriore a una situazione che ha davvero bisogno di un guidatore del sedile anteriore. Anche se puoi risparmiare solo una piccola quantità di denaro in un piano 529 o Coverdell, ti aiuterà. Per la maggior parte delle famiglie, pagare per il college non è semplice come scrivere un assegno ogni trimestre. Invece, è una fusione di aiuti finanziari, borse di studio, borse di studio e denaro che il bambino ha guadagnato, così come i soldi che genitori e nonni hanno contribuito ai veicoli di risparmio universitari fiscalmente intelligenti.
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