L'IRS diventa un po 'scontroso se contribuisci a un Roth IRA senza quello che chiama reddito guadagnato. Questo di solito significa che hai bisogno di un lavoro retribuito - che lavori per qualcun altro o per la tua azienda - per dare i contributi Roth IRA. Ma cosa succede se non ne hai uno e vuoi ancora un Roth?
Key Takeaways
- Puoi contribuire a un Roth IRA se hai guadagnato entrate e soddisfare i limiti di reddito. Anche se non hai un lavoro convenzionale, potresti avere un reddito che si qualifica come "guadagnato". I coniugi senza reddito possono anche contribuire a Roth IRAs, utilizzando il reddito percepito dell'altro coniuge.
La buona notizia è che non è necessario necessariamente un lavoro formale per contribuire a un Roth IRA. Anche se non è vero in tutti i casi, se stai pagando le tasse su qualsiasi tipo di reddito dal lavoro, ci sono buone probabilità che tu possa dare i contributi Roth IRA. Mentre i redditi guadagnati generalmente includono salari, stipendi, mance, bonus, commissioni e redditi da lavoro autonomo, include anche alcuni tipi di reddito che potresti non pensare immediatamente come "guadagnati".
Ecco quattro esempi:
1. Se hai esercitato le stock option
Quando eserciti stock option non qualificate, probabilmente pagherai imposte sul reddito sulla differenza tra il prezzo di assegnazione e il prezzo al quale hai esercitato le opzioni. Il reddito imponibile può essere utilizzato per i contributi Roth IRA.
2. Se ti viene assegnata una borsa di studio o una borsa di studio
Alcune borse di studio e borse di studio sono tassabili, in particolare quelle che pagano vitto e alloggio o che includono uno stipendio per le spese di soggiorno. La pubblicazione IRS 970 tratta questo in dettaglio. Ma l'importante è che tu stia pagando le imposte sul reddito su questi fondi. Quando lo fai, di solito puoi utilizzare quel reddito per giustificare un contributo Roth IRA.
3. Se il coniuge ha percepito un reddito
Se il coniuge guadagna un reddito ma tu non lo fai, l'IRS ti consente di avere un tuo IRA e utilizzare i fondi della famiglia per dare i tuoi contributi annuali. Spesso definito un IRA sponsale, questi conti si comportano proprio come un normale IRA di Roth. L'unica differenza è che il reddito del tuo coniuge, piuttosto che il tuo, viene utilizzato per determinare se sei idoneo per un Roth IRA, in base ai limiti di reddito massimo.
Se hai diritto a un IRA sponsale, puoi raddoppiare i contributi annuali Roth IRA della tua famiglia.
Le famiglie usano spesso l'IRA sponsale per raddoppiare l'importo che possono contribuire agli IRA ogni anno. Per gli anni fiscali 2019 e 2020, puoi contribuire fino a $ 6.000 a persona. Se hai 50 anni o più, il limite è di $ 7.000. Ciò significa che le coppie possono contribuire collettivamente da $ 12.000 a $ 14.000, a seconda che uno o entrambi siano idonei per i contributi di recupero.
Inoltre, è necessario presentare le tasse come "deposito coniugato congiuntamente". Se il coniuge senza reddito
più tardi torna al lavoro, possono ancora contribuire al loro coniuge esistente
IRA. Una volta impostato l'account, è un IRA come qualsiasi altro.
4. Se ricevi una paga di combattimento non tassabile
Non devi necessariamente pagare le tasse per contribuire a un Roth IRA. Ad esempio, se ricevi una retribuzione di combattimento non tassabile, riportata nella casella 12 del modulo W-2, hai diritto.
Consultare un professionista
Sì, gli IRA sono generalmente riservati alle persone che guadagnano un reddito tradizionale, ma ci sono alcuni casi in cui nessun reddito non significa nessun IRA. Come per qualsiasi domanda fiscale, le singole situazioni possono talvolta fare una grande differenza. Quindi è meglio verificare con un esperto fiscale prima di dare contributi.
