Che cos'è lo sviluppo delle perdite?
Lo sviluppo delle perdite è la differenza tra le perdite finali registrate da un assicuratore e ciò che l'assicuratore aveva originariamente registrato. Lo sviluppo delle perdite cerca di giustificare il fatto che alcuni reclami assicurativi impiegano molto tempo a risolversi e che le stime della perdita totale che un assicuratore subirà si adegueranno man mano che i reclami vengono finalizzati.
Key Takeaways
- Lo sviluppo delle perdite è la differenza tra ciò che un assicuratore registra inizialmente per le passività rispetto al livello finale dei sinistri. Un fattore di sviluppo delle perdite consente agli assicuratori di adeguare i sinistri ai livelli finali previsti. Uno dei fattori più importanti per gli assicuratori nel determinare le potenziali perdite è il tempo necessario per elaborare un sinistro.
Come funziona lo sviluppo delle perdite
Le compagnie di assicurazione utilizzano i fattori di sviluppo delle perdite nei prezzi e nella prenotazione assicurativa per adeguare i sinistri al livello finale previsto. Gli assicuratori devono tenere conto di una serie di fattori nel determinare quali, se del caso, le perdite che potrebbero subire dalle polizze assicurative che sottoscrivono.
Uno dei fattori più importanti è la quantità di tempo necessaria per elaborare un reclamo. Mentre i reclami possono essere segnalati, elaborati e chiusi durante un determinato periodo di polizza, possono anche essere segnalati in periodi di polizza successivi e non possono essere liquidati per un lungo periodo di tempo. Ciò può rendere la segnalazione complicata e, nella migliore delle ipotesi, basata su un'approssimazione della perdita che l'assicuratore subirà alla fine.
Le richieste di risarcimento in linee lunghe, come l'assicurazione di responsabilità civile, spesso non vengono pagate immediatamente. I regolatori dei reclami stabiliscono le riserve iniziali per i reclami; tuttavia, è spesso impossibile prevedere con precisione quale sarà l'importo finale di un reclamo assicurativo per una serie di motivi. I fattori di sviluppo delle perdite sono utilizzati da attuari, sottoscrittori e altri professionisti assicurativi per "sviluppare" gli importi delle richieste al loro valore finale stimato. Gli importi delle perdite definitive sono necessari per determinare le riserve di una compagnia assicurativa. Sono anche utili per determinare premi assicurativi adeguati, quando l'esperienza di perdita viene utilizzata come fattore di valutazione.
Fattore di sviluppo delle perdite
Un fattore di sviluppo delle perdite (LDF) viene utilizzato per regolare le perdite per tenere conto degli aumenti delle richieste. LDF è un numero che ha lo scopo di adattare le richieste al loro ultimo livello previsto. Ad esempio, un LDF di 2.0 significa che per ogni $ 1 in reclami, il pagamento finale sarà di $ 2. Se un assicuratore avesse $ 100.000 in sinistri, il pagamento finale sarebbe $ 200.000 con un LDF di 2.0.
Gli importi delle perdite sono fondamentali per la determinazione del prezzo dei premi assicurativi e la determinazione delle riserve trasportate.
Requisiti per lo sviluppo delle perdite
Gli assicuratori utilizzano un triangolo di sviluppo delle perdite per valutare lo sviluppo delle perdite. Il triangolo confronta lo sviluppo delle perdite per un periodo politico specifico per un periodo di tempo prolungato. Ad esempio, un assicuratore può esaminare lo sviluppo delle perdite per il periodo di polizza 2018 a intervalli di dodici mesi nel corso di cinque anni. Ciò significa che esaminerà lo sviluppo delle perdite del 2018 nel 2018, 2019, 2020, 2021 e 2022.
Gli assicuratori sono tenuti a comunicare la propria posizione finanziaria alle autorità di regolamentazione statali che utilizzano tali rapporti per determinare se un assicuratore gode di buona salute finanziaria o se esiste un rischio di insolvenza. I regolatori possono utilizzare un triangolo di sviluppo delle perdite per confrontare la variazione percentuale tra i periodi di tempo e utilizzare questa percentuale quando si effettuano stime del suo sviluppo delle perdite per un determinato assicuratore nei prossimi periodi. Se il tasso di variazione varia sostanzialmente nel tempo, l'autorità di regolamentazione può contattare l'assicuratore per scoprire perché le sue stime di perdita non sono valide.
