La maggior parte di noi ha bisogno al massimo di una calcolatrice per calcolare l'interesse semplice, come utilizzato in alcuni prestiti. Moltiplica semplicemente il tasso di interesse giornaliero, diciamo, per il principale per il numero di giorni che intercorrono tra i pagamenti.
Ma i calcoli sono più complicati quando si tratta di interessi che compongono, come nel caso non solo del capitale ma anche dell'interesse accumulato.
Un foglio di calcolo Excel può occuparti di questo lavoro per te, a condizione che tu abbia impostato la formula in modo accurato e abbia completato correttamente i calcoli.
Cos'è l'interesse composto?
Per cominciare, assicuriamoci di essere chiari sulla terminologia chiave. L'interesse composto, noto anche come interesse composto, è un interesse calcolato sia sul capitale iniziale di un deposito o prestito, sia su tutti gli interessi precedentemente accumulati.
Ad esempio, supponiamo che $ 100 rappresenti il capitale di un prestito, che comporta un tasso di interesse composto del 10%. Dopo un anno, hai $ 100 in capitale e $ 10 in interesse, per una base totale di $ 110. Nel secondo anno, il tasso di interesse (10%) viene applicato al capitale ($ 100, con il risultato di $ 10 di interesse) e l'interesse accumulato ($ 10, con il risultato di $ 1 di interesse), per un totale di $ 11 di interesse maturati in quell'anno. L'aumento del secondo anno è di $ 11, anziché $ 10, perché l'interesse è aggravato, ovvero viene applicato a una base che è cresciuta (a $ 110 rispetto a $ 100, il nostro punto di partenza). Ogni anno, la base aumenta del 10%: $ 110 dopo il primo anno, quindi $ 121 dopo il secondo anno.
Qual è la formula per l'interesse composto?
È simile a quello per il tasso di crescita annuale composto (CAGR). Per CAGR, stai calcolando una tariffa che collega il rendimento per un certo numero di periodi. Per interesse composto, molto probabilmente conosci già il tasso; stai semplicemente calcolando quale potrebbe essere il valore futuro del rendimento.
Per raggiungere la formula di interesse composto, algebricamente riorganizzare la formula per CAGR. È necessario il valore iniziale, il tasso di interesse e il numero di periodi in anni. Il tasso di interesse e il numero di periodi devono essere espressi in termini annuali, poiché si presume che la durata sia in anni. Da lì puoi risolvere per il valore futuro. L'equazione recita:
Questa formula sembra più complessa di quanto non sia in realtà, a causa della necessità di esprimerla in termini annuali. Tieni presente che, se si tratta di un tasso annuale, il numero di periodi di capitalizzazione all'anno è uno, il che significa che stai dividendo il tasso di interesse per uno e moltiplicando gli anni per uno. Se il compounding si verifica trimestralmente, divideresti il tasso per quattro e moltiplicheresti gli anni per quattro.
Calcolo dell'interesse composto in Excel
Le migliori pratiche di modellizzazione finanziaria richiedono che i calcoli siano trasparenti e facilmente verificabili. Il problema con l'accumulo di tutti i calcoli in una singola formula è che non puoi vedere facilmente quali numeri vanno dove o quali numeri sono input dell'utente o hard-coded.
Esistono due modi per configurarlo in Excel in modo da ridurre al minimo quel problema. Il più facile da controllare e comprendere è avere tutti i dati in una tabella, quindi suddividere i calcoli riga per riga. Al contrario, è possibile calcolare l'intera equazione in una cella per arrivare solo al valore finale. Raccomandiamo il primo approccio, ma entrambi sono dettagliati di seguito.
Nell'esempio seguente, è possibile inserire i dati in giallo e scegliere il periodo di composizione.
