Qual è il metodo di bilancio rettificato?
Il metodo del saldo rettificato è un metodo contabile che basa gli oneri finanziari sull'importo o gli importi dovuti alla fine dell'attuale ciclo di fatturazione dopo che i crediti e i pagamenti sono stati registrati sul conto.
Come funziona il metodo di bilancio rettificato
Il metodo del saldo rettificato viene utilizzato per calcolare gli interessi dovuti per la maggior parte dei conti di risparmio nonché da alcuni emittenti di carte di credito. Utilizzando il metodo del saldo rettificato, gli interessi maturati in un conto di risparmio vengono calcolati alla fine del mese dopo che tutte le transazioni (inclusi debiti e crediti) sono state registrate sul conto.
Key Takeaways
- Le banche e le società di carte di credito utilizzano spesso il metodo del saldo rettificato utilizzato per calcolare l'interesse dovuto dai titolari di conti. Esistono altri metodi di saldo utilizzati dalle carte di credito diversi dal metodo di saldo rettificato, come il precedente metodo di saldo. Quando si tratta di calcolare i saldi delle carte di credito, gli emittenti di carte utilizzano il metodo di saldo rettificato molto meno frequentemente rispetto al metodo di saldo giornaliero medio (il più comune) o al metodo di saldo precedente. Il precedente metodo di saldo esclude pagamenti, crediti e nuovi acquisti effettuati durante l'attuale ciclo di fatturazione, per il calcolo degli oneri finanziari.
I conti delle carte di credito che calcolano gli oneri finanziari dovuti utilizzando il metodo del saldo rettificato includono un periodo di tolleranza. Perché? Poiché gli acquisti effettuati e pagati durante il periodo intermedio tra l'ultimo estratto conto e la chiusura dell'attuale ciclo di fatturazione, non figurano nel saldo rettificato dei titolari del conto.
Il metodo del saldo adeguato può aiutare i consumatori a ridurre i costi complessivi sui loro conti di risparmio e carte di credito.
Utilizzando il metodo di bilanciamento corretto
Ecco un esempio di come funziona il metodo del saldo rettificato: supponi di aver effettuato un saldo della carta di credito di $ 10.000 alla fine del precedente ciclo di fatturazione della tua carta. Durante il ciclo di fatturazione del periodo successivo, pagherai il saldo di $ 1.200. Inoltre ricevi un credito per un acquisto restituito di $ 200.
Supponendo che tu non abbia effettuato altre transazioni durante quel periodo, il saldo rettificato del tuo conto ai fini del calcolo degli oneri finanziari ammonterebbe a $ 8.600 invece di basarsi sui $ 10.000 iniziali.
Vantaggi del metodo di bilancio rettificato
I consumatori possono sperimentare costi di interesse complessivi significativamente più bassi con il metodo del saldo adeguato. Gli oneri finanziari sono calcolati solo sui saldi finali, il che si traduce in minori interessi passivi rispetto ad altri metodi di calcolo degli oneri finanziari, come il saldo giornaliero medio o il precedente metodo del saldo.
Come condizione del Truth-In-Lending-Act federale (TILA), gli emittenti di carte di credito devono comunicare ai consumatori il loro metodo di calcolo degli oneri finanziari nonché i tassi di interesse periodici annuali, le commissioni e altri termini, nella loro dichiarazione di termini e condizioni. Oltre alle carte di credito e ai conti di risparmio, il metodo del saldo rettificato viene utilizzato per i calcoli delle commissioni per altri tipi di debito rotativo, comprese le linee di credito di equità domestica (HELOC).
