Mentre un altro anno volge al termine, i contribuenti di tutto il mondo devono fare un bilancio delle loro entrate, detrazioni e crediti per l'anno e adottare le misure necessarie per ridurre al minimo le loro imposte fiscali per il 2018. Ecco un elenco di cose che puoi fare prima di telefonare il nuovo anno per ridurre l'importo dovuto allo zio Sam e aumentare il rimborso.
Prima che inizi
Ottieni un'idea approssimativa di dove sarai l'anno prossimo, stimando ciò che prevedi sarà il tuo reddito imponibile. Pensa a salari, entrate da investimenti, concerti secondari e qualsiasi pensione o altro pagamento che prevedi di ricevere.
Quindi, capire se è possibile articolare le detrazioni quest'anno. Si noti che il Tax Cuts and Jobs Act ha cambiato radicalmente la matematica sul fatto che il dettaglio sia sensato. A partire dall'anno fiscale 2018 - le tasse che stai per presentare - la detrazione standard raddoppia praticamente a $ 12.000 per i singoli filer (da $ 6.500), $ 18.000 per i capifamiglia (da $ 9.550) e $ 24.000 (da $ 13.000) per il deposito coniugato congiuntamente e coniugi sopravvissuti. Negli stati ad alta tassazione, la tendenza non dettagliata sarà probabilmente migliorata perché l'importo che è possibile detrarre per le tasse statali e locali (SALT) è stato limitato a $ 10.000 (era precedentemente qualunque fosse quella imposta).
Una volta che hai deciso se dettagliare, rivedi il seguente elenco e vedi se una di queste strategie ti aiuterà a minimizzare ciò che devi.
1. Ottieni detrazioni per iscritto
Se i tuoi regali non in contanti, come vestiti o altre proprietà materiali, superano i $ 500 in valore totale, dovrai ora includere il Modulo 8323 nel tuo reso per richiedere la detrazione. L'importo che puoi richiedere deve essere uguale ai proventi pagati in beneficenza quando il tuo articolo o gli articoli vengono venduti. L'ente di beneficenza ti fornirà un Modulo 1098-C quando questo accade. Tuttavia, se le tue donazioni non vengono vendute prima della fine dell'anno, dovrai attendere fino a quando non saranno dedotte. Per ulteriori informazioni, fare clic qui per informazioni IRS sulla convalida dei contributi non in contanti.
2. Rinvia se non puoi dettagliare
Se sembra che non sarai in grado di dettagliare le tue detrazioni quest'anno, prendi in considerazione la possibilità di posticipare sostanziali contributi di beneficenza di fine anno fino al prossimo anno se ritieni di avere maggiori possibilità di poterli cancellare. Ciò potrebbe, ad esempio, consentire di raddoppiare il contributo del prossimo anno, rendendolo sufficientemente grande da offrirti una migliore possibilità di qualificarti per la categorizzazione.
Questo vale anche per le spese mediche non rimborsate e altri tipi di transazioni deducibili o spese sulle quali è possibile controllare i tempi. (Si noti che quest'anno, le spese mediche non rimborsate superiori al 7, 5% del reddito lordo adeguato sono deducibili per tutti i contribuenti, non solo per quelli di età pari o superiore a 65 anni. A partire dal prossimo anno, la soglia torna al 10%, come previsto dalla legge precedente.)
Ricorda che se fai un regalo di beneficenza a dicembre con la tua carta di credito e poi lo ripaghi in un secondo momento, sarà deducibile per il mese / anno in cui è stato acquistato.
Al contrario, se riesci a precisare quest'anno, ma sembra che non sarai in grado di farlo l'anno prossimo, prendi in considerazione il pagamento delle spese che potresti dedurre il prossimo anno ora, come contributi di beneficenza, pagamenti fiscali trimestrali stimati dello stato, spese mediche e tasse di proprietà. Ciò potrebbe rafforzare il rimborso per quest'anno senza alcuna riduzione corrispondente l'anno successivo, dato che probabilmente non sarai in grado di classificarli comunque.
3. Tempo i tuoi guadagni e perdite
Collabora con il tuo consulente fiscale e consulente per gli investimenti per determinare quando e come vendere titoli apprezzati o ammortizzati in modo da ridurre al minimo gli utili e massimizzare le perdite. Per detrarre le perdite, devi essere in grado di cancellarle dagli utili. In generale, devi essere in grado di cancellare le perdite derivanti dalla vendita di titoli detenuti a lungo termine (per più di un anno) a fronte di guadagni ottenuti dalla vendita di altri titoli a lungo termine. I vincitori e i perdenti detenuti a breve termine (un anno o meno) devono essere trattati allo stesso modo. Quindi calcolerai gli utili e le perdite netti a lungo o breve termine l'uno contro l'altro per arrivare a un utile o una perdita netti finali a breve o lungo termine.
Una strategia è troppo tardi per impiegare: vendere titoli che hanno perso denaro, quindi riacquistarli prima della fine dell'anno, al fine di realizzare la perdita. La regola di vendita IRS Wash richiede ai venditori di attendere almeno 31 giorni per riacquistare le partecipazioni perdute.
4. Scegli con attenzione la base dei costi
Esistono diversi modi per calcolare la base dei costi, ma il metodo scelto da un anno all'altro può talvolta fare una grande differenza nelle imposte.
Ad esempio, se vendi molte azioni con un profitto molto elevato e devi dichiarare questo reddito, potresti avere la possibilità di scegliere di utilizzare un numero identico di azioni che sono state acquistate a un prezzo più elevato come base se non sono state usato già. (Le regole per questo possono essere complicate in alcuni casi e possono richiedere assistenza professionale.)
5. Realizzare reddito, se necessario
Se quest'anno le tue entrate si sono rivelate sostanzialmente inferiori a quanto avevi previsto, allora potresti essere saggio a vendere titoli apprezzati o convertire un piano di pensionamento o IRA tradizionale in un conto Roth. Ciò può consentirti di utilizzare crediti d'imposta, detrazioni ed esenzioni che altrimenti potresti perdere.
Ad esempio, se sei stato licenziato a febbraio e non hai potuto trovare un altro lavoro fino al Giorno del Ringraziamento, le esenzioni, le detrazioni e il credito combinati potrebbero superare le entrate dell'anno. Puoi sfruttare questa opportunità per ridurre o eliminare efficacemente la tua fattura fiscale sui tuoi titoli apprezzati o la conversione di Roth facendolo ora e accreditando le tue detrazioni su di esso.
6. Effettuare o aumentare i contributi al piano pensionistico
Tieni i soldi a portata di mano per fare o aumentare l'IRA o i contributi del piano pensionistico sponsorizzati dal datore di lavoro se la tua stima del reddito di fine anno mostra che potresti arrivare a una fascia fiscale più alta quest'anno.
Puoi fare i contributi dell'IRA per il 2018 fino alla scadenza del deposito per il prossimo aprile, ma i tuoi contributi 401 (k) o 403 (b) devono arrivare entro il 31 dicembre 2018. Se hai almeno 50 anni, ricorda che puoi fare aumentare i contributi alla maggior parte dei piani che aumenteranno la detrazione fiscale.
7. Acquista per il prossimo anno, detrarre quest'anno
Se sei un imprenditore o hai delle spese professionali che puoi detrarre, effettua gli acquisti o le spese necessarie imminenti entro la fine del 2018. Ciò ti consentirà di cancellarle per il 2018 anziché per il prossimo anno, riducendo così le tue entrate. Ciò può fare una differenza particolarmente grande se acquisti un articolo importante per il quale il prezzo di acquisto può essere speso nel 2018.
Come già accennato, le nuove leggi fiscali hanno apportato modifiche significative a partire dall'anno fiscale 2018. Assicurati di controllare il destino delle agevolazioni fiscali che ti riguardano e di stabilire qualsiasi sistemazione di fine anno possa aiutarti quando presenti le tasse. Quest'anno potresti non essere in grado di dettagliare a causa delle nuove detrazioni standard più elevate e sono state eliminate anche le esenzioni personali.
La linea di fondo
Non essere uno di quegli sfortunati esattori delle tasse che finiscono per chiedere, quando archiviano tra diverse settimane, "Perché non l'ho fatto a dicembre?" Tranne gli IRA, ora è la tua ultima possibilità di agire per ridurre il tuo fattura fiscale per il 2018, quindi non aspettare oltre. Per ulteriori informazioni su come ridurre le tasse, consultare il proprio consulente fiscale o consulente finanziario. Se sei un lavoratore autonomo, controlla anche i vantaggi aggiuntivi per la tua situazione fiscale.
