Che cos'è l'investimento nel contratto?
L'investimento nel contratto applicato alle rendite è l'importo principale investito dal titolare. Può essere effettuato con pagamenti o una somma forfettaria. Questo termine si applica generalmente sia alle rendite fisse, indicizzate e variabili.
Comprensione degli investimenti nel contratto
Qualsiasi importo prelevato da una rendita che supera l'investimento nel contratto è considerato una distribuzione imponibile. Gli investitori che annuitizzano i loro contratti vedranno una parte di ciascun pagamento che ricevono classificata come rendimento del capitale o investimento nel contratto. Questa parte di ciascun pagamento è considerata una dichiarazione dei redditi esente da imposte.
rendite
Una rendita è un prodotto finanziario che paga un flusso fisso di pagamenti a un individuo, utilizzato principalmente come flusso di reddito per i pensionati. Le rendite vengono create e vendute da istituti finanziari, che accettano e investono fondi da persone fisiche e, successivamente, in caso di annuitizzazione, emettono un flusso di pagamenti in un secondo momento.
Le rendite possono essere create in modo tale che, in seguito alla ricongiungimento, i pagamenti continuino fino a quando il beneficiario o il coniuge, se viene eletto un sussidio per la sopravvivenza, sono vivi. Le rendite possono anche essere strutturate per pagare fondi per un periodo fisso, ad esempio 20 anni, indipendentemente dalla durata della vita del beneficiario.
Inoltre, le rendite possono iniziare immediatamente dopo il deposito di una somma forfettaria, oppure possono essere strutturate come benefici differiti. Le rendite sono state progettate per garantire un flusso di cassa costante per un individuo durante gli anni della pensione e per alleviare il rischio di longevità o sopravvivere ai propri beni.
Contratti di rendita
Un contratto di rendita è un accordo scritto tra una compagnia di assicurazioni e un cliente che delinea gli obblighi di ciascuna parte. Include dettagli quali la struttura dell'annualità, variabile o fissa, eventuali penali per il ritiro anticipato, disposizioni coniugali e dei beneficiari, come una clausola di reversibilità e il tasso di copertura sponsale, e altro ancora.
Un contratto di rendita può avere fino a quattro controparti: l'emittente, generalmente una compagnia assicurativa; il proprietario della rendita; l'annuitant; e il beneficiario. Il proprietario è il titolare del contratto. L'annuitant è l'individuo la cui vita viene utilizzata come parametro per determinare quando inizieranno e cesseranno i pagamenti delle prestazioni. Nella maggior parte dei casi, il proprietario e l'annuitant sono la stessa persona.
Il beneficiario è l'individuo designato dal proprietario della rendita per ricevere eventuali prestazioni in caso di decesso. Un contratto di rendita è vantaggioso per il singolo investitore in quanto vincola legalmente la compagnia assicurativa a fornire un pagamento periodico garantito al beneficiario una volta che il beneficiario raggiunge la pensione e richiede l'inizio dei pagamenti. In sostanza, garantisce un reddito pensionistico privo di rischio.
