I regolamenti del Servizio delle entrate interne (IRS) vietano l'utilizzo di fondi in un conto del piano 401 (k) come garanzia per un prestito, ma a volte è possibile per un individuo ottenere un prestito direttamente dal proprio conto 401 (k).
Accessibilità di fondi 401 (k)
Essendo il veicolo di previdenza più popolare in America, i piani 401 (k) hanno alcune grandi caratteristiche, come lo stato differito dalle tasse, i contributi corrispondenti e le disposizioni di recupero per i risparmiatori più anziani. Detto questo, uno dei loro svantaggi è la mancanza di accessibilità. La struttura di un conto 401 (k) è diversa da quella di un conto pensionistico individuale tradizionale o IRA.
Key Takeaways
- L'IRS non ti consente di utilizzare fondi nel tuo conto 401 (k) come garanzia per un prestito. In determinate circostanze puoi prendere in prestito dal tuo 401 (k) se il tuo piano lo consente. Prendere un prestito dal tuo 401 (k) arriva con inconvenienti che devono essere considerati attentamente.
Mentre un IRA è detenuto a nome del titolare del conto, un conto 401 (k) è detenuto a nome del datore di lavoro di una persona per conto della persona. Lo specifico piano 401 (k) offerto attraverso il datore di lavoro regola le circostanze in cui gli individui possono prelevare denaro dal conto e molti datori di lavoro consentono prelievi anticipati solo in caso di gravi difficoltà finanziarie. Questo fatto strutturale di base relativo ai conti 401 (k) è uno dei principali fattori che costituisce un ostacolo all'utilizzo dei fondi dei conti come garanzia per un prestito.
Uno degli altri motivi principali deriva dal fatto che questi conti sono specificamente protetti dai creditori dal Employee Retirement Income Security Act, o ERISA. Pertanto, se un 401 (k) fosse utilizzato come garanzia per un prestito, il creditore non avrebbe alcun mezzo di riscossione dal conto nel caso in cui il mutuatario venisse meno ai pagamenti del prestito.
Prendendo in prestito da un 401 (k)
Invece di utilizzare un conto 401 (k) come garanzia, un individuo può essere in grado di prendere in prestito il denaro di cui ha bisogno dal conto 401 (k) stesso. Ti è permesso prendere un prestito dal tuo 401 (k) quando i documenti del piano iniziale che hanno stabilito il piano sponsorizzato dal datore di lavoro dichiarano esplicitamente che è inclusa una disposizione di prestito. Puoi richiedere queste informazioni al contatto delle risorse umane della tua azienda o al tuo sponsor del piano 401 (k).
Dopo aver stabilito che è disponibile un prestito a fronte del tuo 401 (k), fai una richiesta di prestito per l'importo necessario fino al limite disponibile direttamente al tuo sponsor del piano 401 (k). Ad esempio, se il tuo piano 401 (k) è gestito da Fidelity Investments, indirizza lì la tua richiesta.
Una volta che lo sponsor del piano elabora e approva la tua richiesta di prestito 401 (k), ricevi un assegno o un deposito diretto per l'importo richiesto, al netto di eventuali commissioni di originazione del prestito.
Il prestito da un 401 (k) ha sia vantaggi che svantaggi che devono essere attentamente valutati.
Professionisti
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A differenza di un prestito personale da un prestatore convenzionale, in cui si effettua il rimborso (compresi gli interessi) a una banca o un istituto di credito, i rimborsi del prestito 401 (k) tornano sul proprio conto.
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L'interesse pagato sui prestiti 401 (k) è sostanzialmente inferiore ai tassi su un prestito non garantito offerto da un prestatore e ti avvantaggia come mutuatario rispetto a un prestatore esterno.
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Un prestito da un 401 (k) non richiede una domanda di credito estesa, controllo del credito o sottoscrizione e ricevi fondi in pochi giorni lavorativi.
Contro
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Sebbene i proventi del prestito 401 (k) non siano imponibili fintanto che si è impiegati dalla società, i fondi sono considerati una distribuzione imponibile se non li si ripaga interamente dopo aver terminato il rapporto di lavoro. Se hai meno di 59 anni e mezzo, una distribuzione comporta anche una sanzione fiscale del 10%.
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Un prestito contro il 401 (k) riduce i risparmi per la pensione, che, in un mercato ribassista, può essere difficile da reintegrare.
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A seconda del periodo di tempo fino al pensionamento e della quantità di tempo impiegata per rimborsare, il tuo account potrebbe non compensare mai la perdita di tali fondi o le opportunità di apprezzamento.
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Anche se i pagamenti del prestito tornano nel tuo conto 401 (k), ulteriori rinvii di stipendio possono essere dannosi per il flusso di cassa di cui hai bisogno per altre spese sulla vita.
401 (k) Limiti di prestito
A partire da novembre 2019, l'IRS consente a un individuo di prendere in prestito il valore più basso: fino a $ 50.000 o il 50% del valore acquisito dell'account (l'importo in 401 (k) dell'individuo che riceverebbe nel caso in cui lasciassero il lavoro).
I contributi del datore di lavoro non sono inclusi nel calcolo dell'importo di un prestito che si è autorizzati a prendere.
Mentre questa restrizione è la stessa per quasi tutti i piani sponsorizzati dal datore di lavoro, le aziende variano in base alle limitazioni poste sull'uso dei proventi del prestito. Con alcuni piani 401 (k), i dipendenti possono prendere un prestito solo per le spese mediche non coperte da assicurazione o spese di istruzione per un coniuge o un figlio. In altri casi, possono utilizzare fondi di prestito per un acconto su un acquisto di casa o per difficoltà finanziarie generali.
Il limite del prestito del 50% potrebbe non applicarsi nel caso in cui il valore di un conto acquisito di una persona sia inferiore a $ 20.000. In tal caso, l'individuo può essere autorizzato a prendere in prestito fino a $ 10.000 dal conto a condizione che il valore del conto acquisito sia almeno $ 10.000.
Termini di rimborso per 401 (k) prestiti
Proprio come altri prestiti, i fondi ottenuti da un conto 401 (k) devono essere rimborsati, oltre agli interessi. A differenza di un prestito di una banca, l'interesse pagato va sul conto 401 (k) stesso. Con la maggior parte dei datori di lavoro, i pagamenti del prestito non possono essere estesi oltre un termine di cinque anni e sono effettuati tramite differimenti di busta paga. In alcuni casi, come un prestito per un acconto su una casa, il rimborso può essere esteso oltre il massimo di cinque anni.
Se una persona lascia il proprio lavoro prima di rimborsare il prestito, ha tempo fino all'ottobre dell'anno successivo (la data di scadenza della dichiarazione dei redditi, inclusa l'estensione) per restituire i soldi. Se il prestito non viene rimborsato entro tale termine, viene designato come distribuzione prematura dei fondi ed è quindi soggetto alle imposte sul reddito, oltre a una penalità di prelievo anticipato del 10% per i mutuatari di età inferiore a 59½ anni.
