Sommario
- Distribuzioni normali 401 (k)
- Fare un ritiro di difficoltà
- Richiesta di un prestito 401 (k)
- La linea di fondo
Conosciamo tutti il modo migliore per utilizzare il tuo piano 401 (k): attendi fino al ritiro, quindi inizia a prendere distribuzioni ordinate dal tuo account per vivere. Questo è ciò per cui questo programma di risparmio sponsorizzato dal datore di lavoro è stato istituito, dopotutto, e inoltre, in caso contrario, l'IRS ti colpisce con una penalità di prelievo anticipato del 10%, più le tasse, sui fondi che prendi. Ma la vita succede. Se hai davvero bisogno di accedere anticipatamente a quel conto di pensione, ci sono diversi modi per farlo senza incorrere in una sanzione.
Key Takeaways
- Se hai un disperato bisogno di fondi, potresti essere in grado di attingere ai tuoi 401 (k) fondi senza penalità, anche se hai meno di 59½ anni. Assicurati spese immediate e pesanti, che coinvolgono l'assistenza sanitaria, una residenza primaria e i costi di istruzione, qualificarsi per un ritiro di difficoltà, che non comporta una penalità (anche se comporta imposte sul reddito). Potresti anche essere idoneo a prendere un prestito dal tuo 401 (k), che non comporta né penalità né tasse, anche se ti viene richiesto di rimborsare i soldi.
Presa delle distribuzioni 401 (k) normali
Ma prima, una rapida revisione delle regole. L'IRS impone che puoi prelevare fondi dal tuo conto 401 (k) senza penalità solo dopo aver raggiunto l'età di 59½ anni, essere stato disattivato in modo permanente o altrimenti non sei in grado di lavorare. A seconda dei termini del piano del datore di lavoro, è possibile scegliere di effettuare una serie di distribuzioni regolari, come pagamenti mensili o annuali, o ricevere un importo forfettario in anticipo.
Dopo aver raggiunto l'età di 72 anni, in genere è necessario prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dai 401 (k) ogni anno, utilizzando una formula IRS basata sull'età in quel momento. Se si è ancora impiegati attivamente nello stesso posto di lavoro, alcuni piani consentono di posticipare gli RMD fino all'anno in cui si va effettivamente in pensione.
In generale, qualsiasi distribuzione prendi dal tuo 401 (k) prima di raggiungere
L'età di 59½ anni è soggetta a un'ulteriore penale del 10% in aggiunta all'imposta sul reddito dovuta.
Fare un ritiro di difficoltà
A seconda dei termini del piano, tuttavia, potresti essere idoneo a ricevere distribuzioni anticipate dal tuo 401 (k) senza incorrere in una penalità, purché soddisfi determinati criteri. Questo tipo di prelievo senza penalità si chiama distribuzione delle difficoltà e richiede che tu abbia un onere finanziario immediato e pesante che altrimenti non potresti permetterti di pagare. Viene presa in considerazione la necessità pratica della spesa, così come le altre attività, come i saldi dei conti di risparmio o di investimento e le polizze assicurative sul valore in contanti, nonché l'eventuale disponibilità di altre fonti di finanziamento.
Cosa si qualifica come "disagio"? Certamente, non spese discrezionali come l'acquisto di una nuova barca o ottenere un lavoro al naso. Invece, pensa sulla falsariga di:
- Spese mediche essenziali per cure e cure Spese di acquisto della casa per una residenza principale Fino a 12 mesi di tasse scolastiche e tasse scolastiche Spese per prevenire la preclusione o lo sfratto Spese per spese funebri o funebri Determinate spese per riparare le perdite di danni a una residenza principale terremoti o alluvioni)
La parte delle spese per l'acquisto della casa è un po 'una zona grigia. Ma in genere, si qualifica se i soldi sono per un acconto (soprattutto se versare i contanti ti aiuterà a ottenere un mutuo) o per chiudere i costi.
Condizioni di prestito per difficoltà
Le distribuzioni di difficoltà sono consentite solo fino all'importo necessario per alleviare le difficoltà finanziarie. Prelievi superiori a tale importo sono considerati distribuzioni anticipate e sono soggetti all'imposta di sanzione del 10%. Qualsiasi distribuzione di difficoltà che si desidera affrontare deve essere approvata dall'amministratore del piano.
Dovrai comunque pagare l'imposta sul reddito sulla tua distribuzione, anche se, nel caso di Roth 401 (k), solo una parte della distribuzione può essere tassabile.
Richiesta di un prestito dal tuo 401 (k)
Sia che tu possa prendere un prelievo di difficoltà o un prestito dal tuo 401 (k) non dipende in realtà dall'IRS, ma dal tuo datore di lavoro - lo sponsor del piano - e dall'amministratore del piano: le disposizioni del piano che hanno stabilito devono consentire queste azioni, e fissare termini per loro.
Ad esempio, un prestito dal tuo tradizionale 401 o Roth 401 (k) non può superare il 50% del saldo del tuo conto o $ 50.000. Sebbene sia possibile richiedere più prestiti in momenti diversi, il limite di $ 50.000 si applica al totale combinato di tutti i saldi dei prestiti in essere.
401 (k) Condizioni di prestito
Qualsiasi prestito che prendi dal tuo 401 (k) deve essere rimborsato entro cinque anni a meno che non venga utilizzato per finanziare l'acquisto della tua residenza principale. È inoltre necessario effettuare pagamenti in rate regolari e sostanzialmente uguali. Per i dipendenti che sono assenti dal lavoro perché fanno parte delle forze armate, la durata del prestito è prolungata per la durata del loro servizio militare, senza penalità.
Come altri tipi di finanziamento, i prestiti da 401 (k) richiedono il pagamento di interessi. Tuttavia, l'interesse pagato viene depositato nuovamente nel 401 (k) e trattato come reddito da investimento. Ciò significa che invece di pagare una banca per il privilegio di prendere in prestito denaro, ti pagherai, aumentando infine il tuo saldo totale.
Un grande avvertimento da tenere a mente: se perdi o ti dimetti dal tuo lavoro, dovrai rimborsare il prestito entro la data di scadenza della dichiarazione dei redditi federale, comprese le estensioni.
La linea di fondo
Il modo più semplice e migliore per toccare il 401 (k), senza incorrere in una sanzione fiscale, è quello di utilizzarlo per lo scopo a cui era destinato: fornire la pensione. Tuttavia, se hai bisogno di soldi per una spesa importante, come un importante trattamento medico, un'istruzione universitaria o l'acquisto di una casa, potresti avere diritto a una distribuzione delle difficoltà o al prestito 401 (k).
